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会计年中总结报告怎么写
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 紫苏 发表的提问：
老师，中级会计第一年报三科，如果第一年有一科没通过，是不是我就第二年报这一科就行了？
可以的 可以这么做的
121楼
2023-03-21 20:20:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 孤独的鱼 发表的提问：
工会本年度收支余决算总表里 年初结转和结余应该怎么填写？分别是什么数？年末结转和结余应该怎么填写？平衡关系是什么？
就是你上年年末的余额直接填写就可以了。
122楼
2023-03-22 18:46:54
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陈诗晗老师：回复孤独的鱼平衡关系就是你上年年末的结语加上本期的结语，等于期末的结语。
2023-03-22 19:27:39
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Cindy 婷 发表的提问：
年末结账结转损益会计分录怎么写?
结转各种收入 1. 结转主营业务收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 2. 结转其他业务收入 借：其他业务收入 贷：本年利润 3. 结转营业外收入 借：营业外收入 贷：本年利润 六、 结转成本、支出、税金 1. 结转成本和税金 借：本年利润 贷：主营业务成本 税金及附加 2. 结转其他业务成本 借：本年利润 贷：其他业务成本 3. 结转营业外支出 借：本年利润 贷：营业外支出 七、 结转各项费用 1. 结转管理费用 借：本年利润 贷：管理费用 2. 结转财务费用 借：本年利润 贷：财务费用 3. 结转销售费用 借：本年利润 贷：销售费用 八、 计提所得税 1. 提取时 借：所得税费用 贷：应交税费——应交所得税 2. 结转所得税 借：本年利润 贷：所得税费用
123楼
2023-03-22 19:16:32
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 欣慰的流沙 发表的提问：
还有资产和利润表没，我报送会计制度报告怎么写？
你说你现在没有这两个报表的，是这个意思吗？
124楼
2023-03-22 19:40:24
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欣慰的流沙：回复陈诗晗老师 是的
2023-03-22 20:18:47
陈诗晗老师：回复欣慰的流沙如果没有，你直接0申报处理就可以了
2023-03-22 20:29:51
欣慰的流沙：回复陈诗晗老师 企业所得税里能查到一个收入额
2023-03-22 20:51:57
欣慰的流沙：回复陈诗晗老师 有收入额就会有数据吧，填0不是对不上
2023-03-22 21:19:03
陈诗晗老师：回复欣慰的流沙是的，那你就需要根据你申报的数据做出报表再申报财务报表。
2023-03-22 21:32:29
欣慰的流沙：回复陈诗晗老师 好吧，谢谢
2023-03-22 21:43:59
陈诗晗老师：回复欣慰的流沙不客气，祝你工作愉快
2023-03-22 22:07:12
逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
要网上填报年检财务会计报告，然后，这两个地方总是不对，也不知道该怎么修改
是不是和资产负债表的数对不上啊
125楼
2023-03-22 20:03:11
全部回复
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ susan 发表的提问：
汇算清缴中企业年度关联业务往来报告，这个要填写吗，怎么填写.
这个的话，企业主要股东，同时持有其他企业大量股份 并且两个企业 有交易 才填写的 没有的话 不用填写的
126楼
2023-03-22 20:17:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 茏茏 发表的提问：
去年年末本年利润结转在财务报表中怎么填写，
你好，做这个结转分录 借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润 或相反分录 不影响报表的未分配利润数据的
127楼
2023-03-27 19:45:59
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茏茏：回复邹老师 那报表数据错了吗？要从去年年末改？
2023-03-27 20:11:27
邹老师：回复茏茏你好，报表数据没有错，只是遗漏了结转分录而已
2023-03-27 20:34:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
工商年审报告中的基数该怎么计算？
你好，这个是你的每个月申报表里面有一个缴费基数，一年所有职工的合计。
128楼
2023-03-27 20:00:00
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 梅 发表的提问：
老师:为什么我只能听去年会计学堂中级的语音总结呢，今年的怎么听不到呢？
你好，可能是系统在维护的，已经和主管老师反应了，他们会处理的，谢谢你！
129楼
2023-03-27 20:13:41
全部回复
梅：回复紫藤老师 你好，昨天我反应我只能听去年的语音总结，你们是不是成心没有想让我听今年的呢
2023-03-27 20:50:17
职称：
解题: 
引用 @ 罗小欣 发表的提问：
总销售额59647.9，小规模税3%，结账会计分录怎么写？
你好，这个销售额是含税的金额吗？ 如果是， 借应收账款 59647.9 贷主营业务收入 （59647.9/1.03)=57910.59 贷应交税费（销项税额）1737.31 这个是销售收入的分录。
130楼
2023-03-27 20:30:31
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罗小欣：回复 交增值税，10天一结账 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 对吗？金额还是一样吗？
2023-03-27 20:48:02
罗小欣：回复 结转成本 主营业务成本金额从哪取得？
2023-03-27 21:07:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ～～～ 发表的提问：
年报中，资产总额是多少，，，，怎么填写？根据什么
你好，按四个季度的资产总额平均数填写
131楼
2023-03-27 20:41:59
全部回复
～～～：回复邹老师 我直接填了，最后季度的资产总额，咋办，好想哭
2023-03-27 21:11:33
邹老师：回复～～～你好，错误了需要去做更正申报的
2023-03-27 21:32:51
～～～：回复邹老师 老师，以前年度损益调整，在年报中怎么体现？？？
2023-03-27 21:54:27
邹老师：回复～～～你好，是什么事项形成的以前年度损益调整
2023-03-27 22:23:42
～～～：回复邹老师 跨年缴纳的企业所得税税款和跨年没有登记的费用
2023-03-27 22:51:40
邹老师：回复～～～你好，汇算清缴补交所得税，不在上一年年报体现的 没有登记的费用需要在上一年汇算清缴期间费用调整增加入账金额
2023-03-27 23:11:23
～～～：回复邹老师 什么意思？？？不懂啊
2023-03-27 23:39:15
～～～：回复邹老师 您的意思是不是。因为缴纳所得税造成的损益调整，不需要管， 没有登记的费用需要增加上？
2023-03-27 23:56:34
邹老师：回复～～～你好，就是你汇算清缴补交企业所得税，这个是正常业务，不影响以前年度汇算清缴申报的 而少计入了费用，就需要把少记 金额在汇算清缴增加费用才是的
2023-03-28 00:17:45
～～～：回复邹老师 我上面表达的意思对不对？就是缴纳所得税造成的不需要管，没有登记的费用，就增加？是吗
2023-03-28 00:39:09
邹老师：回复～～～你好，是的，是这个意思
2023-03-28 00:54:46
～～～：回复邹老师 老师，假如是之前没有登记的成本，造成的年度损益，是不是在年报中不需要管？？？？
2023-03-28 01:22:28
邹老师：回复～～～你好，也需要做调整的，与没有登记的费用是一个原来，只是填写的地方不同而已
2023-03-28 01:40:58
～～～：回复邹老师 这个在哪里调整，是不是加到企业成本表中，成本金额里？
2023-03-28 01:54:59
邹老师：回复～～～你好，是的，计入一般企业成本明细表
2023-03-28 02:15:34
～～～：回复邹老师 谢谢，每次给你好评
2023-03-28 02:26:40
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 月如鸢 发表的提问：
老师，我们是总公司，在填写企业年度关联业务往来报告表中，是否要填写年度关联交易财务状况分析表，报告企业合并报表信息这个表呢？
你好，同学。 你如果有相关的关联 企业间的购销交易 才填写的
132楼
2023-03-28 19:49:45
全部回复
月如鸢：回复陈诗晗老师 老师，有关联业务的，老师，我是想问这个报告企业合并报表信息这个表是在什么情况下什么情况下填写
2023-03-28 20:19:16
陈诗晗老师：回复月如鸢你如果有关联 企业，相互间还发生了购销业务就填写
2023-03-28 20:35:23
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 宋世英 发表的提问：
企业年报中的报告年度是不应该写2016年
您好！是的。
133楼
2023-03-28 19:54:53
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 粉沫 发表的提问：
中小学会计制度，月末和年末怎么结转出报表？结转到哪个科目？
你好，可以看下学校的课程和实操
134楼
2023-03-28 20:11:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 海丽 发表的提问：
企业所得税年报中交，资产总额怎么填写？
您好，资产负债表上的资产总计的年初数+年末数的平均值
135楼
2023-03-29 20:35:53
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海丽：回复王雁鸣老师 要按每月的（期初数+期末数）/2得来的十二个月数总和除以12，这样算吗
2023-03-29 20:56:01
王雁鸣老师：回复海丽您好，这样算是最准确的，但是不需要的，年初数+年末数的平均值就行。
2023-03-29 21:22:08
海丽：回复王雁鸣老师 哦，股东的经济性质是个人还是内资个人
2023-03-29 21:45:07
王雁鸣老师：回复海丽您好，个人。
2023-03-29 21:59:43
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