思顿乔老师：回复秋天de味道成本会计注意负责成本这一块

学堂用户_ph781307：回复冉老师 我们公司三个老板的总投资是89万，现在从公账上过的实收资本只有二十多万，剩下的全部是老板各自直接付款所有费用，现在要把现金做成实收资本的具体分录怎么写

冉老师：回复学堂用户_ph781307现金做实收资本，是 借：银行存款或者库存现金 贷：实收资本

曾经的麦片：回复微微老师 社保呢，怎么入账

微微老师：回复曾经的麦片 （1）计提工资时： 　　借：销售费用—工资 　　　　销售费用—社会保险费及公积金（公司承担部分） 　　　　贷：应付职工薪酬—工资 　　　　　　应付职工薪酬—社会保险费及公积金（公司承担部分） 　　（2）发放工资时： 　　借：应付职工薪酬—工资 　　　　贷：银行存款 　　　　　　应交税费—应交个人所得税 　　　　　　其他应收款—社会保险费及公积金（员工承担部分） 　　（3）缴纳社保及个税时： 　　借：应付职工薪酬—社会保险费及公积金（公司承担部分） 　　　　其他应收款—社会保险费及公积金（员工承担部分） 　　　　应交税费—应交个人所得税 　　　　贷：银行存款

曾经的麦片：回复微微老师 工装扣款怎么入账呢

微微老师：回复曾经的麦片用扣完后的工资入账，不单独显示工装扣款的项目

曾经的麦片：回复微微老师 那购买时工装会计分录

微微老师：回复曾经的麦片您好，如果是这样就需要显示了 借：其他应收款 贷：银行存款 从工资扣 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款

笑笑：回复邹老师 你好，我们是行政单位，这个是用专项付的款，现在要把固定资产转到具体单位名下，不是转销关系。所以是不是只做第一步？

邹老师：回复笑笑你好，行政单位处置固定资产分录是 　　（1）固定资产转入待处置资产时， 　　借：待处置资产损溢　　　　　　 　　　　累计折旧　　　　　　　　　 　　　　贷：固定资产　　　　　　　　　 　　（2）固定资产报经批准予以核销时， 　　借：非流动资产基金——固定资产　 　　　　贷：待处置资产损溢　　　　　　

笑笑：回复邹老师 老师，你好。如果是只记入了固定资产，没有计提折旧，那我可不可以直接 借：无偿调拨净资产 贷：固定资产

笑笑：回复邹老师 求解，谢谢

邹老师：回复笑笑你好，你单位的调拨出去，而不是处置吗？

八月：回复暖暖老师 好的，没问题

暖暖老师：回复八月6.1借应收票据10000 贷应收账款10000

暖暖老师：回复八月6.2贴现息的计算是（10000+10000*10%*3/12）*12%*2/12=205 贴现所得10000-205=9795

暖暖老师：回复八月借银行存款9795 财务费用205 贷应收票据10000

暖暖老师：回复八月5.1 到期值是565000+565000*12%*180/360=598900

暖暖老师：回复八月贴现息是598900*8%*176/360=23423.64

暖暖老师：回复八月贴现所得金额是 598900-23423.64=575476.36

暖暖老师：回复八月5.2 借应收票据565000 贷主营业务收入500000 应交税费销项税额65000

暖暖老师：回复八月5.3借银行存款541576.36 财务费用23423.64 贷应收票据565000

^_^：回复陈诗晗老师 老师你能写一下正确分录吗？

陈诗晗老师：回复^_^看一下图片吧，同学

小凡：回复小惑老师 一是要打官司要审计报告，二是投标要审计报告！审计是分的是吗？

小惑老师：回复小凡对，报告类型不同提供资料会有差异，主要看你审计哪个方面，一般是会计报表，或者专项审计

小凡：回复小惑老师 我们就是要上面两种情况的审计报告，也是要做两次审计吗？

小惑老师：回复小凡这个你要跟审计所谈是一次都能出，还是要分开，各个所都不一样

小凡：回复小惑老师 谢谢老师

小惑老师：回复小凡不客气，祝您学习愉快！