暖心&：回复邹老师 为什么要提取呢

邹老师：回复暖心&你好，主要是为了满足权责发生制的要求 比如属于9月份的工资，10月份支付，就需要在9月份做计提分录，这样计提工资之后利润才是真实的，如果不计提工资，那账面利润都不准备的

暖心&：回复邹老师 嗯嗯，权责发生制是不需要钱到账，但是需要以实际发生经济业务为主。不属于一手交货一手交钱的类型

暖心&：回复邹老师 那么比如计提工资是钱还没发，但是需要做出这笔经济业务是么？

邹老师：回复暖心&你好，是的，比如计提工资是钱还没发，但是需要做出这笔经济业务的凭证（也就是需要做计提工资的分录）

落叶：回复刘老师 谢谢老师！我自己再想想；

四季：回复王晶老师 风险大吗

王晶老师：回复四季现在我感觉风险大了，全部实名制

A徐徐：回复东老师 开锁的小企业

东老师：回复A徐徐就是交的增值税比交企业所得税多

A徐徐：回复东老师 税务局让自查然后去更正，请问这个要怎么处理呢？

东老师：回复A徐徐你这个具体什么地方错了吗

A徐徐：回复东老师 之前的会计离职了，还没查出来。

东老师：回复A徐徐这种情况你得问问税务局怎么跟你们说的，是说你们什么地方有问题吗，还是怎么着。

姜老师：回复1658053980企业损益类科目是指核算企业取得的收入和发生的成本费用的科目，它具体包括： 　　主营业务收入、其他业务收入、投资收益、补贴收入、营业外收入、主营业务成本、主营业务税金及附加、其他业务支付、营业费用、管理费用、财务费用、营业外支出、所得税、等。 　　根据企业会计制度的规定，损益类科目余额，应当在期末结转入本年利润科目。结转后，损益类科目期末余额为零。 　　另外。以前年度损益调整科目也属于损益类科目，但是，由于其核算的是以前年度的损益调整，而不是当年的损益。因此，根据企业会计制度的规定，该科目余额，在期末不能结转入本年利润科目，而应当结转入利润分配科目。结转后，该科目期末余额为零。

姜老师：回复1658053980所有者权益账户主要有：实收资本、资本公积等； “短期投资”账户属于资产类账户，用于核算企业购入的各种能随时变现、持有时间不超过一年的有价证券，如各种股票、债券等，以及不超过一年的其它投资。借方登记企业购入股票、债券以及其他投资的成本；贷方登记企业出售、转让股票、债券的成本以及到期收回的债券本金；期末借方余额，反映企业持有的各种股票、债券等短期投资的成本。本账户应按短期投资的种类设置明细账，进行明细核算。

星空：回复王雁鸣老师 废旧物资发票 是什么发票

王雁鸣老师：回复星空您好，就是收购废旧物资的发票。

星空：回复王雁鸣老师 哪些算是废旧物质的

王雁鸣老师：回复星空您好，废旧物资包括：陈旧、报废、二手、库存、生产生活所产生的物资。例如废金属、废纸、再生塑料等，甚至废旧家电中还有相当一部分部件可以重复利用和作为再生资源的。