Aban：回复暖暖老师 要入长期待摊费用，分几年摊销吗？

暖暖老师：回复Aban这个需要计入成本，

Aban：回复暖暖老师 请问怎么计入成本？就是计入费用成本类是吗？

暖暖老师：回复Aban就是建造酒楼的入账价值

Aban：回复暖暖老师 金额大的话不用待摊，再分期计入费用成本类吗？

暖暖老师：回复Aban不是这里成本的组成部分

Aban：回复暖暖老师 那是怎么做会计分录呢

暖暖老师：回复Aban借:在建工程贷:银行

Shirleychen：回复邹老师 好的，谢谢

邹老师：回复Shirleychen不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

素：回复岳老师 谢谢老师

素：回复岳老师 原材料大米二级科目应该写什么类

岳老师：回复素明细科目可以按照品类自行设置。

邹老师：回复爱笑的流沙借：库存现金等科目 10000 贷：以前年度损益调整 10000 借；以前年度损益调整 2000 贷；应交税费 2000 借：应交税费 2000 贷：银行存款 2000

vivi：回复三宝老师 记不了会计科目？怕客人长久不来过期，所以放入超市卖了

三宝老师：回复vivi你卖了，客人来了再要怎么处理？

vivi：回复三宝老师 店里有同款产品，直接从超市拿给他

vivi：回复三宝老师 我想把客存的酒水直接入仓库，单独找个科目记出来，来拿的时候，冲减出来

三宝老师：回复vivi那你可以这么做 借库存商品 贷寄存商品

vivi：回复三宝老师 客户不要的酒水，入库，给服务员提成，月结，具体分录怎么做？

三宝老师：回复vivi不要的酒水处理 借寄存商品 贷营业外收入 提成 借管理费用 贷应付职工薪酬

大胆的乌冬面：回复郭老师 才刚开业还没做过会计分录。

郭老师：回复大胆的乌冬面你好，借周转材料贷，银行存款领用的受借主营业务成本贷周转材料。

大胆的乌冬面：回复郭老师 老师这样做可以吗？借：周转材料贷：实收资本。

郭老师：回复大胆的乌冬面不可以的 账上得有流水才可以

玲老师：回复瑞123没有设管理费用科目，记销售费用也一样

九离：回复紫藤老师 那需要做会计分录吗

九离：回复紫藤老师 我购入的时候做了库存商品

九离：回复紫藤老师 然后领用的时候有领用单，做了成本

紫藤老师：回复九离如果没有盘亏盘盈，不需要做会计分录的

九离：回复紫藤老师 好的，谢谢

紫藤老师：回复九离不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

九离：回复紫藤老师 老师

九离：回复紫藤老师 我还有一个问题

紫藤老师：回复九离如果没有盘亏盘盈，不需要做会计分录的

九离：回复紫藤老师 领用单他们领用的没用完诶

九离：回复紫藤老师 这怎么办

紫藤老师：回复九离没有领用的不影响做账

九离：回复紫藤老师 所以有盘存

九离：回复紫藤老师 那成本不就大了吗

紫藤老师：回复九离①存货盘盈时： 批准前： 借：原材料等科目 贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 批准后： 借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 贷：管理费用

紫藤老师：回复九离②存货盘亏时： 批准前： 借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 贷：原材料等科目 批准后： 借：管理费用(收发计量、管理不善) 营业外支出(非常原因) 其他应收款(应收责任人、保险公司赔款) 贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢

☀：回复王瑞老师 老师，我们酒店搞了个充值返现活动和折扣优惠，充值2000元送300元，这个档次享受这个档次的价格，比如门市价598元，充值2000元的这个会员享受312元的房价。 12月1号充值的，12月2号消费的。

王瑞老师：回复☀借：银行存款 2000 营业外支出300 贷：预收账款2300消费时按享受的312确认收入

☀：回复王瑞老师 老师，那送的300元应该做营业外支出吗？不应该做销售折让吗？

王瑞老师：回复☀针对充值优惠这样账务处理更方便

☀：回复王瑞老师 老师 我还是有点不太理解，能麻烦老师给我写下分录吗？ 12月1日 借：现金1483 银行8576 应收-中介1808 应收-宾客账59143 1248怎么做？（1248是客人拿着2000的卡里面的钱刷的。） 贷：主营业务收入69803 主营业务收入-小商品35 主营业务收入-早餐420 预收2000 12月2日 -300怎么做？ 498同样是充值2000的那个客人直接用充值卡刷的钱。

王瑞老师：回复☀客房收入下面会员卡金额为1248 即刷卡支付金额 收款下面充值时金额2000 下面代金券300 入账时按收入1248 借：预收账款1248贷：主营业收入 1248 这样该会员卡余额2300-1248不是这样子吗

☀：回复王瑞老师 老师 我没看懂 你写的。

王瑞老师：回复☀你好，表格里面分类填写的是有问题的，