chenli：回复黄老师 你说的是本月金额那列填4-6月的合计金额吗

黄老师：回复chenli恩恩

青春不打烊：回复邹老师 那老师如果出纳见单据付款，然后交给会计，可是会计不把这个钱记账，出纳咋办

邹老师：回复青春不打烊你好，就会产生不一致，去查明原因，就知道是会计未入账了

青春不打烊：回复邹老师 他说先不记账，处理了在记，我该咋办呢

邹老师：回复青春不打烊那如果差额就是这个数，就知道是入账时间差异的问题

青春不打烊：回复邹老师 本来没有差额是会计说这个钱不能记账要用其他方式处理，所以他不记账咋办

邹老师：回复青春不打烊这个需要你们双方去沟通的，最好是一致 要不都入账，要不都不入账

小巧玲珑：回复邹老师 @邹老师：专票的税额指的是什么税？

邹老师：回复小巧玲珑你好，增值税

11876948484884：回复maize老师 老师那个余额是不是不用入账

11876948484884：回复maize老师 出纳把余额入了收入对吗？

maize老师：回复11876948484884不需要入，这个期末余额挂账上，

11876948484884：回复maize老师 我也是这样想的，可是出纳做了收入

maize老师：回复11876948484884这个不能做收入，你们出纳不是登记日记账么，这个最后期末数，银行，和他登记相等就可以，你们出纳还做账？

11876948484884：回复maize老师 是啊 。这个不应该做的 ，对方又没有说这个钱不要了

maize老师：回复11876948484884是的，这个是不能转收入的这个 要是对方做分录需要冲了不能做收入

百事皆可乐：回复吴少琴老师 可是老师，我怎么算的不对，你能更清楚的跟我解释下吗？

吴少琴老师：回复百事皆可乐面积乘以单位税款除以12个月乘以三个月

百事皆可乐：回复吴少琴老师 我明白了，老师

吴少琴老师：回复百事皆可乐满意请打五星好评

百事皆可乐：回复吴少琴老师 我再请教下老师，假如我们厂房按从租征收，房子是2016年5月之后建的，假如全年收入2780000元，他的计算是不是乘12%，是不是就要交纳333600元的税？

百事皆可乐：回复吴少琴老师 如果是小规模纳税人，是不是在这基础上减半征收？

吴少琴老师：回复百事皆可乐从租计征的按租金12%缴纳

百事皆可乐：回复吴少琴老师 我那样算是对的吗？如果改为小规模纳税人的话是不是会减半征收？

吴少琴老师：回复百事皆可乐是的，小规模不减免

鱼儿：回复袁老师 袁老师，我们公司是建筑安装服务的小规模公司，人家挂靠我们的，我们只收2%管理费，工程的所有人工，税，材料成本支出都是他们自己的，这样的一个情况是怎么处理账务？请袁老师能详细说一说？ 我们这单工程是款项尚未收完，然后今天去税局代开的这张专票，分录要分2次做？ 1借：应收账款 应收税费 贷： 主营业务收入 2借：应交税费 贷：银行存款 地税未交，怎么做？

袁老师：回复鱼儿借：税金及附加--城建税等，贷：应交税费--城建税等

暴躁的羽毛：回复东老师 出自哪个文件？

东老师：回复暴躁的羽毛这个具体看当地具体规定呢

暴躁的羽毛：回复东老师 那肯定有一定的文件，知道是出自哪个文件吗？

东老师：回复暴躁的羽毛不是全国统一的文件，减半很可能是当地税务出具的减免政策