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你怎么看待会计这个行业
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 叶子菲 发表的提问:
老师,你好,你看我的企业所得税表这样填,怎么出现这个情况
你好,你上年度的汇算清缴还没有做呢,还不能用未弥补亏损
106楼
2023-03-15 20:04:05
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叶子菲:回复徐阿富老师 老师,你好,这个年度汇算清缴107040,这个减免的数是根据哪个算出来的
2023-03-15 20:31:52
徐阿富老师:回复叶子菲你好,这个表格里不是有每一栏的,就是这一栏栏算的啊
2023-03-15 20:58:22
叶子菲:回复徐阿富老师 老师,第一栏的这个数,是根据主表上哪个数自动生成的吗?
2023-03-15 21:15:53
徐阿富老师:回复叶子菲你好,是的,这个是自动生成的,不能随便改
2023-03-15 21:26:52
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 芳 发表的提问:
老师你看看,我们企业这样,为什么会出现异常
你好,出现异常有很多方面,地址不符也会等情况
107楼
2023-03-15 20:11:29
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 朦晓 发表的提问:
老师,可帮我看看这个会计分录怎么写吗?
1.借原材料80000 应交税费进项税额12800 贷应付票据92800
108楼
2023-03-15 20:35:59
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暖暖老师:回复朦晓2.借在途物资160450 应交税费进项税额25000 贷银行存款185450
2023-03-15 21:21:37
暖暖老师:回复朦晓3.借原材料160450 贷在途物资160450
2023-03-15 21:41:47
暖暖老师:回复朦晓4.借原材料暂估180000 贷应付账款暂估180000
2023-03-15 22:04:06
暖暖老师:回复朦晓5.借生产成本260000 制造费用20000 管理费用20000 贷原材料300000
2023-03-15 22:22:57
暖暖老师:回复朦晓6.借原材料暂估-180000 贷应付账款暂估-180000
2023-03-15 22:35:45
暖暖老师:回复朦晓.借原材料188800 应交税费进项税额29200 贷其他货币资金—外埠存款
2023-03-15 22:53:09
暖暖老师:回复朦晓7.计提52000-48000=4000 4000-1000=3000 借资产减值损失3000 贷存货跌价准备3000
2023-03-15 23:08:29
暖暖老师:回复朦晓借存货跌价准备1000 贷资产减值损失1000
2023-03-15 23:28:49
暖暖老师:回复朦晓8.借银行存款39440 贷主营业务收入34000 应交税费进项5440
2023-03-15 23:47:12
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问:
你好 这家公司财务报表一直这样申报 其他都是0申报 这个会计分录怎么做的 我怎么看着怪怪的
 你好;   你这个其他应收款怎么来的; 你不会没有收到资本 直接去  做借其他应收款贷实收资本科目吧 ?    
109楼
2023-03-20 20:18:29
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嘻嘻:回复meizi老师 不是我报的  我到看了17年财务报表\'  印花税都交了5000   收款5000  我也搞不懂她这个是怎么做的分录
2023-03-20 20:51:33
meizi老师:回复嘻嘻 你好;      那意思就收到款了  ;  那这样的话 是不是你其他应收款不对; 你去查看下其他应收款明细账   
2023-03-20 21:03:44
嘻嘻:回复meizi老师 没有账  只有申报表
2023-03-20 21:27:19
meizi老师:回复嘻嘻 你好;这个   我估计是你们 财务 之前做的是借其他应收款贷实收资本。 然后去报了 印花税; 然后你 报表就这样了。   发生 部分钱  估计是你老板垫付的 
2023-03-20 21:54:32
嘻嘻:回复meizi老师 应该是  账上没有钱  但这个进来的钱不是法人名字
2023-03-20 22:16:53
嘻嘻:回复meizi老师 这钱进来就不去了  应该就是这么弄得  那我继续这样申报吗
2023-03-20 22:32:46
meizi老师:回复嘻嘻 你好;  是的。      不建议的; 你去红冲了 改下   
2023-03-20 22:48:50
嘻嘻:回复meizi老师 具体分录给我教一下
2023-03-20 23:14:00
meizi老师:回复嘻嘻 你好; 借实收资本贷其他应收款这样去红冲了。   印花税 申请表也得改下  去 改了 申请退税   
2023-03-20 23:37:17
嘻嘻:回复meizi老师 你看这样行不  印花税申报表怎么改  都是17年4月份报的
2023-03-20 23:58:42
meizi老师:回复嘻嘻 你好;   可以。  可以这样去走; 要去税务局大厅去改哦   
2023-03-21 00:14:11
吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 叶婷婷^ _ ^ 发表的提问:
每个季度进行所得税申报时,怎么提前看一下业务招待费有没有超标呀
看业务招待费的明细科目,看有没有超过营业收入的千分之五
110楼
2023-03-20 20:29:34
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叶婷婷^ _ ^:回复吴少琴老师 老师这个营业收入就是指主营业务收入吗?
2023-03-20 20:52:46
吴少琴老师:回复叶婷婷^ _ ^主营业务收入加其他业务收入
2023-03-20 21:15:25
路老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 萌萌 发表的提问:
老师,我们是小规模纳税人,收到了18年第四季度两笔退税,国家政策减免税,你看看这个图片这个怎么做会计分录
你好:计入营业外收入 借:银行存款 贷:营业外收入
111楼
2023-03-20 20:41:20
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萌萌:回复路老师 不进行未分配利润调整吗?
2023-03-20 21:09:57
路老师:回复萌萌你好,你是题目还是实务?
2023-03-20 21:37:10
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 淡定的帽子 发表的提问:
请问现在还可以用预提费用和待摊费用这两个科目吗?我们公司执行的是企业会计制度,为什么我在电子税务局上下载报表还能看到这两个科目呢?
你这个是企业会计制度,要是新准则或者是小企业会计准则是没有这个,
112楼
2023-03-20 21:05:58
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淡定的帽子:回复maize老师 老师,我们公司现在仍然有使用这两个科目,需要更改吗?
2023-03-20 21:52:40
maize老师:回复淡定的帽子你申报给税局也是企业会计制度吗,是一致是可以,不过这个最好是改企业会计准则或者是小企业会计准则比较好,这个你所得税申报表,需要按下面这个公式填写不能直接根据你利润表填写
2023-03-20 22:06:47
淡定的帽子:回复maize老师 是的,老师。我们申报给税局也是使用企业会计制度。请问现在是使用什么科目来替代预提费用和待摊费用呢?
2023-03-20 22:30:07
maize老师:回复淡定的帽子预提费用没有,这个你这个实际发生就做,没有发生不预提,借xx费用 贷其他应付款,这个实务中,
2023-03-20 22:59:01
maize老师:回复淡定的帽子待摊费用呢? 这个用其他应付款或者是预付账款代替
2023-03-20 23:23:32
淡定的帽子:回复maize老师 好的,谢谢老师。所以是不是如果我现在申报给税局依旧使用的是企业会计制度,这两个科目就可以继续使用。如果更改为企业会计准则,就需要取消?
2023-03-20 23:37:41
淡定的帽子:回复maize老师 企业会计制度有更改为企业会计准则的必要吗?
2023-03-21 00:06:35
maize老师:回复淡定的帽子是的,根据你制度那个判断的
2023-03-21 00:26:24
淡定的帽子:回复maize老师 老师,企业会计制度有更改为企业会计准则的必要吗?
2023-03-21 00:36:52
maize老师:回复淡定的帽子这个需要看你们,这个可以变更,不过你要是不变更,取数,那你记得自己算下,企业所得税这个
2023-03-21 01:04:39
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 萌萌 发表的提问:
老师,我们是小规模纳税人,收到了18年第四季度两笔退税,国家政策减免税,你看看这个图片这个怎么做会计分录
借银行 贷应交税费,借应交税费 贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整 贷未分配利润
113楼
2023-03-21 19:44:26
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萌萌:回复maize老师 老师,我们是小规模纳税人也需要这样做会计分录嘛? 损益调整
2023-03-21 20:16:35
maize老师:回复萌萌借银行贷应交税费,借应交税费贷未分配利润
2023-03-21 20:42:07
萌萌:回复maize老师 不用做损益调整了?
2023-03-21 20:57:14
萌萌:回复maize老师 老师,有一个老实回答记入营业外收入
2023-03-21 21:17:27
maize老师:回复萌萌附加税这个目前没有统一口径,这个要是本年度这个一般是做冲掉或者是不需要交计提转营业外收入, 自己选择一种做账,没有官方那个文件出台
2023-03-21 21:45:34
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Zt。 发表的提问:
【今日话题】深圳德勤、大华等CPA流失率近30%!会计事务所凉了还是CPA凉了?会计人员在企业和事务所的压力都较大,而且基层的CPA工作压力大和福利待遇低。你是怎么看待大企业CPA流失的呢?
很正常
114楼
2023-03-21 19:59:09
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回复Zt。压力山大啊!
2023-03-21 20:29:39
回复Zt。CPA工作压力大和福利待遇低,那还有考的必要吗
2023-03-21 20:47:52
紫藤老师:回复Zt。每个行业都不容易,物价房价一直再涨,工资不涨,很多企业都要关门了,或者大幅裁员。CPA 无论什么时候都是值钱的,有价值的。考下CPA 也可以去国外当会计的。
2023-03-21 21:07:34
回复Zt。德勤家没有职业道德,所以流失很正常。特别是大连地区的德勤公司的人,毫无良心;送个快递饭,对快递小哥破口大骂(因为他们中午休息,不接件,不接电话,没人值守前台)
2023-03-21 21:32:06
轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 张淑婷 发表的提问:
企业要召开经营大会,工会会费这部分费用怎么怎么从账里看,是看计提的还是看缴纳的
应该看计提的比较直观。
115楼
2023-03-21 20:26:59
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张淑婷:回复轶尘老师 好的谢谢老师
2023-03-21 20:51:39
张淑婷:回复轶尘老师 还有一个问题就是我们单位工会每年年底要求把扣的工会会费给她们转账过去,那我怎么拆看汇多少
2023-03-21 21:08:55
轶尘老师:回复张淑婷只能看你这个科目的借方明细了
2023-03-21 21:32:44
张淑婷:回复轶尘老师 这个不是把每个月工资里扣的工会会费加起来吗
2023-03-21 21:53:23
轶尘老师:回复张淑婷具体还是要看你的科目设置。
2023-03-21 22:14:48
Chen老师
职称:注册会计师,经济师
4.98
解题: 0.31w
引用 @ 静~sophia 发表的提问:
老师,我们会计说怕业务招待费超标,说餐费都算作教育经费里了,您看行吗?
当然不行了,这是做假账的行为,违反了一个会计人员应有的职业操守,金额大的话还要上刑法,有些事不好糊 弄的
116楼
2023-03-22 19:33:15
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静~sophia:回复Chen老师 好的,老师,那是外地的餐费算做差旅费,本地的算做业务招待费吗
2023-03-22 19:45:46
Chen老师:回复静~sophia这个算擦边球吧,算是可以。
2023-03-22 20:11:35
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 1143104372 发表的提问:
你好会计学堂怎么样看直播课
登录学堂官网--直播,就可以到时间观看直播课程了
117楼
2023-03-22 19:46:52
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桂龙老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 英俊的大侠 发表的提问:
老师你好,你看这个账怎么办?
同学,你好。 调整分录 借:其他应收款900000 借:其他应付款 负900000
118楼
2023-03-22 20:03:12
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英俊的大侠:回复桂龙老师 这个账挂着快一年了
2023-03-22 20:35:15
英俊的大侠:回复桂龙老师 怎么办啊
2023-03-22 21:02:52
桂龙老师:回复英俊的大侠那个人是股东吗?叫他还款
2023-03-22 21:15:04
英俊的大侠:回复桂龙老师 不是股东
2023-03-22 21:34:50
桂龙老师:回复英俊的大侠那与你们公司是什么关系?
2023-03-22 21:53:51
英俊的大侠:回复桂龙老师 是老板的朋友,是老板托他从公司账户把这笔钱转出,最后是进老板私人账户的。
2023-03-22 22:20:41
桂龙老师:回复英俊的大侠那还不是一样嘛,本质就是你们老板借的,只是账面上是个外单位个人往来关系。 只能建议你,让你们老板催促那个人还款。不还款会有涉税的风险。
2023-03-22 22:35:59
英俊的大侠:回复桂龙老师 除了催他还款,还有别的方法么?涉税风险是什么
2023-03-22 23:00:08
英俊的大侠:回复桂龙老师 老师,其实就是老爸想把这笔款取出,有什么更好的方法么?如果有涉税风险那太亏了
2023-03-22 23:17:10
桂龙老师:回复英俊的大侠还款进来,把账做平就没风险了啊。 你想啊,企业的资金外流出去外单位个人,又不还款,相当于企业的税前利润流出去了,税局稽查到的话,如果还一直挂在账上,要不补交企业所得税,要么补交个人所得税。
2023-03-22 23:30:34
英俊的大侠:回复桂龙老师 那还回来之后,再用什么方法把钱取出去呢?
2023-03-22 23:51:18
桂龙老师:回复英俊的大侠同学,这个问题是税务筹划的问题,需要结合你公司自身的情况进行筹划,才能做到。一句两句话解释不清楚。
2023-03-23 00:05:32
英俊的大侠:回复桂龙老师 老师,你想了解那些企业自身问题?
2023-03-23 00:33:33
英俊的大侠:回复桂龙老师 老师,帮个忙,我实在是不懂
2023-03-23 00:58:24
桂龙老师:回复英俊的大侠同学,你是帮忙的问题,这个不是解答问题那么简单了。这个需要专业筹划的。
2023-03-23 01:25:58
英俊的大侠:回复桂龙老师 老师,我咨询谁比较好啊
2023-03-23 01:52:53
桂龙老师:回复英俊的大侠你可以重新提问,把你的问题描述的详细一点,要不老师会误接你的问题。
2023-03-23 02:12:15
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 宋世英 发表的提问:
管理会计 老师你好 这个学习课程 那个行业
学习财务成本课程即可的。https://www.acc5.com/course/cat_170/cat_sub_175/1.html
119楼
2023-03-22 20:11:17
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宋世英:回复袁老师 谢谢
2023-03-22 20:37:39
袁老师:回复宋世英好的,不用客气的了
2023-03-22 21:03:58
张伟老师
职称:会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 发表的提问:
老师你好,我购买了《30天成为会计高手》这套课程,可我看视频怎么观看不了,是不是还要提交一些什么资料才行
加我QQ702433146 我给你看一下
120楼
2023-03-22 20:23:59
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