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入库数量差额的会计处理
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贺汉宾老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.7w
引用 @ 学海无涯 发表的提问：
用友U813.0/管理会计/成本管理/业务单据检查完，显示有2个生产订单的入库数量和领用数量不一致，这是什么意思？需要做什么处理？
成本计算后修改后的数据未重做成本计算；问题来源：反月结修改本月单据，导致本月结存数据发生变动；未做成本计算，SPRD或SPRD1表本月结存数据为更新，故查看下个月期初数据错误。强调：月结前请检查本月数据，确保无误后月结；批号管制的货品不允许进行反月结。
61楼
2023-02-21 20:23:01
全部回复
贺汉宾老师：回复学海无涯这个是k3的做法 u8这边暂时没有发现 先试试 如果还不行的话 联系系统工程师
2023-02-21 21:01:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.65w
引用 @ sunny 发表的提问：
销售成本=(期初金额+本期入库金额)/(期初数量+本期入库数量)*销售数量会计分录 借：主营业务成本贷：库存商品。 期初金额和数量是年初数还是上月末数；本期数是3月数，还是1-3月的累计数。现在要结转3月的销售成本
你要按月做账，都是一个月的数据
62楼
2023-02-21 20:45:51
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 饱满的牛排 发表的提问：
存货数量跟库房数量一致，但是余额是负数怎么做账务处理
看下单价录入的对不
63楼
2023-02-21 20:52:30
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 郑丽 发表的提问：
建材贸易进货按过磅，出货按理论重量，这样存在重量差，库存为负数，这怎么处理
调整主营业务成本即可
64楼
2023-02-21 21:20:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.65w
引用 @ 未来不是梦 发表的提问：
库存商品是按数量金额核算的，库存商品发生合理损耗后，怎么做会计分录，数量怎么平下去呢
合理损耗计成本里面
65楼
2023-02-22 19:58:21
全部回复
未来不是梦：回复郭老师 摘要，写“发生合理损耗”，借：主营业务成本，贷：库存商品 数量 金额
2023-02-22 20:14:17
未来不是梦：回复郭老师 对吗
2023-02-22 20:32:31
郭老师：回复未来不是梦不用的，你结转成本正常做，把合理损耗做到正常确认的成本里面
2023-02-22 20:54:30
未来不是梦：回复郭老师 好的，谢谢老师悉心教导
2023-02-22 21:17:34
郭老师：回复未来不是梦不用客气的，应该的
2023-02-22 21:35:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.65w
引用 @ sunny 发表的提问：
库存商品余额有数量没金额怎么处理呢
金额不知道吗？这个是自产的还是外购的
66楼
2023-02-22 20:24:17
全部回复
sunny：回复郭老师 外购的
2023-02-22 21:07:30
郭老师：回复sunny那你购买价格应该知道
2023-02-22 21:24:13
sunny：回复郭老师 不知道是不是之前结转少了 刚接的账，的想直接处理了，不知道咋操作
2023-02-22 21:36:15
郭老师：回复sunny需要查下原因，你是不是有收入没做账所以没结转成本
2023-02-22 21:49:27
sunny：回复郭老师 老师数量是0.001
2023-02-22 22:14:32
sunny：回复郭老师 老师收入都做账了
2023-02-22 22:29:30
郭老师：回复sunny查下原因
2023-02-22 22:48:25
sunny：回复郭老师 老师往前追溯查太费劲了，金额不大0.001，
2023-02-22 23:09:39
郭老师：回复sunny和你最近的成本一块结转成本出去
2023-02-22 23:24:44
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 萍 发表的提问：
老师，这个要入库存，数量和金额是多少呢？怎么算
你好，您是说这个面需要入库存，是么，您方是一般纳税人么，是否取得了增值税的专用发票？
67楼
2023-02-22 20:38:32
全部回复
萍：回复立红老师 是小规模的，取得普通发票
2023-02-22 20:52:21
萍：回复立红老师 要入库存，计入库存商品
2023-02-22 21:03:53
萍：回复立红老师 这个要怎么入呢
2023-02-22 21:30:47
立红老师：回复萍你好 借：库存商品 75.4 贷：银行存款等 75.4
2023-02-22 21:41:16
萍：回复立红老师 不是，我是要填入表格的
2023-02-22 22:03:33
萍：回复立红老师 库存的数量和金额
2023-02-22 22:28:30
立红老师：回复萍你好，库存数量是6，金额是75.4
2023-02-22 22:48:53
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ A代理记账，办理工商执照、许可证 发表的提问：
老师，库存用月末一次加权平均法，100种型号，我应该100种的平均，还是按每个型号的期初金额+本期入库金额/期初数量+本期入库数量，哪一种更方便
你好！核算准确的话还是各型号合算各的
68楼
2023-02-22 21:07:23
全部回复
A代理记账，办理工商执照、许可证：回复QQ老师 按每个型号的期初金额+本期入库金额/期初数量+本期入库数量，这种方法是加权平均法吗
2023-02-22 21:31:50
QQ老师：回复A代理记账，办理工商执照、许可证你好！是现在基本都使用库存模块，一般是移动加权平均法了
2023-02-22 21:45:01
A代理记账，办理工商执照、许可证：回复QQ老师 求表格，求解决
2023-02-22 22:04:03
QQ老师：回复A代理记账，办理工商执照、许可证你好！你们没有使用库存模块管理吗
2023-02-22 22:22:11
QQ老师：回复A代理记账，办理工商执照、许可证如果单独用表格的话，个人建议使用个别计价法。或者是先进先出法。
2023-02-22 22:49:27
A代理记账，办理工商执照、许可证：回复QQ老师 老师之前就是做的先进先出法，导致账面库存少于实际库存，所以才求一个加权平均法来处理
2023-02-22 23:06:12
QQ老师：回复A代理记账，办理工商执照、许可证你好！这应该是你们账务处理有问题不是核算方法造成的
2023-02-22 23:22:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 玺鸿 发表的提问：
老师，会计和库款在核对库存的时候，是要核对数量吗 库管
你好，需要核对数量的
69楼
2023-02-22 21:23:59
全部回复
玺鸿：回复邹老师 如果要核对数量，会计每次要根据入库单出库单登记数量金额账簿，盘库的时候根据账簿余额来核对就可以了是么
2023-02-22 21:42:31
邹老师：回复玺鸿你好，是的
2023-02-22 22:11:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 玉儿 发表的提问：
贸易公司，去厂家购商品是以厂家的过磅数量做的库存商品，商品运至客户处客户也要过磅，当磅差超过合同定的差异，客户只肯认他自己的过磅数量，这个购的数量和销的数量就会不一样，这块差要怎么做更合理
你好，你只需要按你的过磅数量结转销售货物的成本 购买方与销售方的差异这个不需要体现在账面做调整的
70楼
2023-02-23 20:33:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 晴川历历 发表的提问：
老师好，陈霞老师讲的根据产品销售收入确定本期的生产材料的成本的方法实用于没有期初产成品和期末产品的情况，倘若企业既有期初库存产品又有期末库存产品应该怎么处理？如果期末库存产品大于期初库存产品就按照差额调增本期销售收入，如果期末库存产品数量小于期初库存产品数量就按照差额数量调减本期的销售收入，对吗？
你好，有库存的情况下，你可以考虑把这个减去，然后再按陈霞老师的思路计算
71楼
2023-02-23 20:51:23
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 17.2w
引用 @ 怡然的彩虹 发表的提问：
山岭树木砍伐入库的会计处理
数目砍伐的目的是卖还是？
72楼
2023-02-23 21:14:59
全部回复
怡然的彩虹：回复家权老师 进行销售
2023-02-23 21:32:27
家权老师：回复怡然的彩虹借：库存商品 贷：消耗性生物资产-林木       应付工资-砍伐人员工资
2023-02-23 22:00:23
怡然的彩虹：回复家权老师 树木出库销售的会计分录呢？
2023-02-23 22:17:46
家权老师：回复怡然的彩虹跟普通销售一样的分录哈。
2023-02-23 22:37:41
怡然的彩虹：回复家权老师 假如，购买树木，借：消耗性生物资产100元，贷：银行存款100元，砍树木入库，借库存商品150元，贷：消耗性生物资产150元，出库销售时，借银行存款150，贷收入150，结转成本，借成本150，库存商品150，那么，消耗性生物资产借贷相差50元怎么处理？
2023-02-23 22:57:36
家权老师：回复怡然的彩虹关键是你这个差额是怎么产生的呢？
2023-02-23 23:08:03
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 缘份 发表的提问：
老师，去年库存商品没有用数量金额，今年用数量金额，年初余额怎么处理呢
年初 对应这个需要也有数据金额式，要不你库存算不准了
73楼
2023-02-27 20:23:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 安安 发表的提问：
手工库存乙帐 产品明细账 入库 出库 月底数量为零 差额 要怎么结转
你好，为什么会有差额呢
74楼
2023-02-27 20:49:57
全部回复
安安：回复邹老师 入库 我记的进货价 出库 记的 销售 会有差额 我记错了
2023-02-27 21:16:32
邹老师：回复安安你好，出库是按进价，而不是按销售价格的
2023-02-27 21:40:37
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.41w
引用 @ 蝶恋花 发表的提问：
小企业会计准则下，供应商送的货数量比发票上数量多几个，入库的时间按实际入库？按实际入库的话，会造成发票数量跟入库单不一致，有没有关系
您好，按发票入库就可以，
75楼
2023-02-27 21:17:59
全部回复
蝶恋花：回复暖暖老师 那多出来的材料怎么处理？账务上怎么弄
2023-02-27 21:49:47
暖暖老师：回复蝶恋花那些单独开一个入库单，备注送的
2023-02-27 22:18:20
蝶恋花：回复暖暖老师 然后价格填0？还是按原价做，回头营业外收入？
2023-02-27 22:32:44
暖暖老师：回复蝶恋花做营业外收入做当然
2023-02-27 22:53:55
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