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营改增广告代理会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ ???? 发表的提问：
老师您好，我请教您一些问题，我公司是做广告的，等价以物换物：客户拿10000同等的消费卡和我们置换10000的广告费，我们拿到卡打折卖出去，这一连串会计分录怎么做，辛苦老师帮忙解答。
这个消费卡是你们的充值卡，还是什么情况?
136楼
2023-04-16 21:34:39
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 123456 发表的提问：
建筑业营改增，异地缴纳的增值税及附加的会计分录怎么处理
您好，根据完税凭证，借：应交税费-应交增值税，应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费，贷：现金或者银行存款。同时，借：税金及附加，贷：应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费。
137楼
2023-04-16 21:50:59
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会计学堂牛牛老师
职称：注册会计师,资产评估师,中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 单薄的猎豹 发表的提问：
老师，你好，电商行业亚马逊后台，就是每个月收会扣掉广告费，退款那些，然后才把资金转进来，这个我是按实际到账的做去收入，还是按销售额做收入，会计分录由应该怎么去做呢
学员你好，按销售额确认收入，广告费记入销售费用，退款应冲减销售费用！我们应该具体问题问题分析！
138楼
2023-04-17 18:45:33
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单薄的猎豹：回复会计学堂牛牛老师 好的，老师，还有就是每月采购库存商品，都是仓库没有做出入库的，然后货款也是月结，但是月结货款都是要下月中旬才出来，这这个需要怎么记账
2023-04-17 19:20:06
会计学堂牛牛老师：回复单薄的猎豹根据会计全责发生制原则，当月采购库存应记入成本费用中，你没有办理入库也就没得记账依据，下月中旬结款才入成本，就会影响当月利润真实性。建议：1.改变做账方式，办理商品入库。2.收到货物按照合同成本入账，待下月过去增值税发票在记入应交税法-增值税（进项税）。
2023-04-17 19:42:04
会计学堂牛牛老师：回复单薄的猎豹根据会计全责发生制原则，当月采购库存应记入成本费用中，你没有办理入库也就没得记账依据，下月中旬结款才入成本，就会影响当月利润真实性。建议：1.改变做账方式，办理商品入库。2.收到货物按照合同成本入账，待下月取得增值税发票在记入应交税法-增值税（进项税）。
2023-04-17 20:08:25
会计学堂牛牛老师：回复单薄的猎豹你好，学员。若无其他问题请给五星好评。谢谢。
2023-04-17 20:29:23
单薄的猎豹：回复会计学堂牛牛老师 那老师，这个如果一直没有入库的话，我要根据怎么做帐呢，或是入库了没有出库又该怎么处理
2023-04-17 20:57:57
单薄的猎豹：回复会计学堂牛牛老师 那如果说每月采购了10万库存商品，但是我们有些月结的，没有付款，这个该怎么处理，怎么记账
2023-04-17 21:21:34
会计学堂牛牛老师：回复单薄的猎豹确定为本月成本费用，没有付款记入应付账款。
2023-04-17 21:47:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阿真 发表的提问：
货样广告品作内销处理  分录怎么做货样广告品作内销处理  分录怎么做，货样广告品作内销的分录怎么做
你好 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
139楼
2023-04-17 19:07:52
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黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 颜 发表的提问：
老师，您好，请教您，超市新开业购买的货架，广告牌，灯具，还有一年的房租费，分别怎么做会计分录
你好，如果灯具这些金额大，可入固定资产，其他可入管理费用-开办费，一年的房租，按每月分摊，一次性支付一年，先借：预付账款-房租费 贷：现金， 后每个月平均分摊，借：管理费用-房租费 贷：预付账款-房租费
140楼
2023-04-17 19:14:54
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
物业管理公司，广告制作费各部门合计6061元，会计分录怎么写
你好！ 借：销售费用…广告宣传费 贷：银行存款
141楼
2023-04-17 19:41:48
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 单薄的猎豹 发表的提问：
老师，您好，我想问下，比如亚马逊平台的销售，每个月是按实际到账的还是还销售额呢，因为销售额是要减掉那些广告费、退款之类的，怎么做会计分录呢
你好； 是以你销售额来做收入的 ； 销售额 是不 减去去广告费的 但是可以减去退款 部分的
142楼
2023-04-17 19:56:59
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单薄的猎豹：回复meizi老师 老师， 那怎么做会计分录呢
2023-04-17 20:22:19
单薄的猎豹：回复meizi老师 但是亚马逊的资金到账有周期的，我是等钱到账了还是直接在平台看数据来记账呢
2023-04-17 20:49:50
meizi老师：回复单薄的猎豹 你好 ；       看你销售额比如借应收账款贷主营业务收入； 应交税费应交增值税。 借销售费用- 广告宣传费贷银行存款  ；  借银行存款贷应收账款   
2023-04-17 21:07:05
单薄的猎豹：回复meizi老师 老师，比如亚马逊这个月销售了10万，广告费2万，退款2万，仓储1千，平台费500，赔偿款1万，这个怎么做会计分录呢
2023-04-17 21:31:41
单薄的猎豹：回复meizi老师 产品成本3万
2023-04-17 21:46:49
单薄的猎豹：回复meizi老师 老师，这个该怎么做分录呢
2023-04-17 22:07:14
单薄的猎豹：回复meizi老师 老师，这个该怎么处理呢
2023-04-17 22:24:43
meizi老师：回复单薄的猎豹你好；   广告费2万 计入 借销售费用- 广告宣传费贷银行存款 。  借主营业务成本 -仓储费贷 银行存款。  平台费 借  销售费用 -平台使用费贷银行存款 ； 赔偿款 计入借 销售费用 - 赔偿款 贷银行存款     ；      收入按    8万来做 ：借应收账款  贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税。 借主营业务成本贷 库存商品   
2023-04-17 22:38:08
单薄的猎豹：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-04-17 23:07:37
meizi老师：回复单薄的猎豹不客气的。帮到你就好； 满意请给予评价  
2023-04-17 23:32:38
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
开中山营改增广告费增值税增值税专用发票抵扣的问题？
具体是什么问题。。。。。。。。
143楼
2023-04-18 18:30:14
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
广告代理经营、广告策划、会务服务、商务咨询、 这几个明细，开票的时候是否都是 服务业，税率都一样吗
你好！是的。都是服务业，税率都一样
144楼
2023-04-18 18:57:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
开具惠州营改增广告费增值税专用发票需要什么资料？
税务登记证，公章，发票章，法人代表身份证，经办人身份证，票种核定申请审批表，去税局申请购买回来自己开具
145楼
2023-04-18 19:22:11
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ Boom丶 发表的提问：
老师我公司主营业务是广告代理，承接广告放映业务，再通过寻找广播公司放映广告，属于代理人的角色，请问需要缴纳文化事业建设费吗？
同学你好 这个需要的 广告服务要交的
146楼
2023-04-18 19:39:00
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Boom丶：回复朴老师 差额缴纳文化事业建设费是吗？
2023-04-18 20:05:12
朴老师：回复Boom丶同学你好 对的 这个是的
2023-04-18 20:25:56
Boom丶：回复朴老师 老师，我开票是开广告服务-广告代理是吗？
2023-04-18 20:55:20
朴老师：回复Boom丶同学你好 对的 开这个就可以
2023-04-18 21:08:51
窦老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 朴实的手机 发表的提问：
广告费超过限额的会计处理
超限额会计上不需要处理的，税法上可以结转以后5个年度扣除。
147楼
2023-04-19 19:00:25
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朴实的手机：回复窦老师 那汇算清缴的时候怎么处理
2023-04-19 19:22:39
朴实的手机：回复窦老师 企业记账的时候怎么体现这块差异呢
2023-04-19 19:46:09
窦老师：回复朴实的手机当年超限额，调增当年的应纳税所得额，调增的部分以后年度可以调减应纳税所得额。
2023-04-19 20:10:36
朴实的手机：回复窦老师 当年调增应纳税所得额怎么做会计分录呢
2023-04-19 20:29:29
窦老师：回复朴实的手机会计上不需要处理账务的。
2023-04-19 20:43:08
朴实的手机：回复窦老师 汇算清缴的时候呢，也不需要吗？那会计与税法的差异怎么办
2023-04-19 21:03:01
朴实的手机：回复窦老师 我糊涂了，求讲解
2023-04-19 21:20:00
窦老师：回复朴实的手机税会差异是不需要调整的。比如业务招待费，税法只能按照实际发生额的60%不超过收入千分之五税前扣除，但是会计只需要据实入账就可以
2023-04-19 21:42:42
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ L. 发表的提问：
经营范围有制作、代理、发布广告，开发票可以商品税收分类编码可以选择广告宣传印刷品吗
你好，根据你的经营范围有广告类，所以可以开广告宣传
148楼
2023-04-19 19:25:43
全部回复
L.：回复紫藤老师 商品税收分类编码里面只有广告宣传印刷品这个，没有广告宣传，我就选广告宣传印刷品就可以吗
2023-04-19 19:39:53
紫藤老师：回复L.你好，可以的，选择最接近的
2023-04-19 20:03:42
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 自觉的灰狼 发表的提问：
广告公司可以开亮化工程改造费吗，经营范围是设计发布制作各类广告
你好，可以开亮化工程改造费
149楼
2023-04-19 19:35:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 好好学习，天天向上 发表的提问：
广告业的会计处理有什么需要特别注意的没
注意成本费用的划分
150楼
2023-04-24 18:04:02
全部回复
好好学习，天天向上：回复袁老师 我感觉我划分不清楚 怎么区别呢
2023-04-24 18:22:05
袁老师：回复好好学习，天天向上参照真账实操课程学习吧
2023-04-24 18:44:17
好好学习，天天向上：回复袁老师 可以先告诉我吗，怎么区别。。。。
2023-04-24 19:05:32
袁老师：回复好好学习，天天向上如果能直接归集到某种产品是成本，否则是费用
2023-04-24 19:19:55
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