计入管理费用～业务招待费

你好！问题不完整。如果是自己单位使用一般在福利费科目下核算

做无票收入处理，和你开发票一样申报交税

收到租金时会计处理： 　　借：银行存款 　　　　贷：预收账款——XX客户租金 　　借：主营业务税金及附加 　　　　贷：应交税费——营业税 　　　　贷：应交税费——城建税 　　　　贷：应交税费——教育费附加 　　　　贷：应交税费——地方教育费附加

借；固定资产 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款等科目

你好，根据税总2016年47号公告：购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。 已认证的，一定要购买方出具信息表的！ 只能让业务人员与对方协商了

你好，比如你那原材料换我的库存商品 同时做其他按业务收入和购进库存商品的进项

你好 借库存商品 贷银行存款。 到时开发 你做 借研发支出 贷库存商品