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收到退回的货款会计分录
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晨曦
职称：中级职称
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 厚德载物 发表的提问：
销货款票没开，提前收到货款，怎么做会计分录？
您好！分录如下 借：银行存款/现金 贷：预收货款
166楼
2023-05-04 18:33:03
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 涵 发表的提问：
收到去年的货款，怎么做会计分录
借银行存款 贷应收账款
167楼
2023-05-04 18:52:01
全部回复
涵：回复李老师 翻了一下之前会计做的内帐，他计入主营业务收入，这样正确吗？
2023-05-04 19:17:40
李老师：回复涵去年他没有做收入吗
2023-05-04 19:45:12
涵：回复李老师 去年做了
2023-05-04 19:59:26
李老师：回复涵去年做了，今年就按我那样做了
2023-05-04 20:11:35
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ va3t9x 发表的提问：
收到对方货款，怎样做会计分录
收到货款的会计分录： 如果此前已做销售处理，分录为： 借：银行存款/库存现金 贷：应收账款 如果未做销售处理，分录为： 借：银行存款/库存现金 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额)
168楼
2023-05-04 19:14:59
全部回复
va3t9x：回复紫藤老师 最后结转需要写借：本年利润，贷：主营业务收入吗
2023-05-04 19:43:15
紫藤老师：回复va3t9x最后结转需要写借：主营业务收入，贷：本年利润
2023-05-04 20:11:47
va3t9x：回复紫藤老师 货早已销售，年底收到货款，最后结转需要写借：本年利润，贷主营业务收入吗
2023-05-04 20:37:18
紫藤老师：回复va3t9x最后结转需要写借：主营业务收入，贷：本年利润
2023-05-04 20:50:35
va3t9x：回复紫藤老师 好的
2023-05-04 21:04:25
紫藤老师：回复va3t9x加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-05-04 21:25:18
紫藤老师：回复va3t9x主营业务收入的结转是从借方结转的
2023-05-04 21:36:07
紫藤老师：回复va3t9x借：主营业务收入，贷：本年利润
2023-05-04 21:54:12
va3t9x：回复紫藤老师 之前销售出去的，年底收到货款，不用写出库的分录吧
2023-05-04 22:17:14
紫藤老师：回复va3t9x之前销售出去的，年底收到货款，不用写出库的分录
2023-05-04 22:46:50
va3t9x：回复紫藤老师 就写两个分录，借，银行存款，贷应收账款，最后结转，借，主营业务收入，贷本年利润就可以了吧
2023-05-04 23:10:34
紫藤老师：回复va3t9x对的，你的理解是正确的
2023-05-04 23:24:52
va3t9x：回复紫藤老师 有收入，就应该有成本吧，
2023-05-04 23:35:10
紫藤老师：回复va3t9x有收入，就应该有主营业务成本
2023-05-04 23:46:48
va3t9x：回复紫藤老师 我这个呢，是年底收到货款，成本的分录不用写吗
2023-05-05 00:08:34
紫藤老师：回复va3t9x借 主营业务成本 贷 本年利润
2023-05-05 00:25:58
紫藤老师：回复va3t9x你好，应该是是这个 借 本年利润 贷 主营业务成本
2023-05-05 00:53:05
va3t9x：回复紫藤老师 那结转呢，是结转主营业务收入呢，还是主营业务成本
2023-05-05 01:16:07
紫藤老师：回复va3t9x主营业务收入，主营业务成本都要结转 借 本年利润 贷 主营业务成本 借，主营业务收入，贷本年利润
2023-05-05 01:38:15
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
甲公司收到上年货款32万会计分录怎么做
甲公司收到上年货款32万会计分录怎么做
169楼
2023-05-07 20:33:13
全部回复
罗老师：回复爱笑的流沙借 银行存款 32 贷 应收账款 32
2023-05-07 20:48:32
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
我单位收到退电子承兑多余货款50000元，怎样做会计分录呢，请教一下？
您好，借；应收票据-电子承兑，5万元，贷；预付账款，5万元。
170楼
2023-05-07 21:00:36
全部回复
2463024587：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师 可是退到银行账户了
2023-05-07 21:35:42
王雁鸣老师：回复2463024587您好，哦，不客气，如果退到银行账户了，借：银行存款，贷；预付账款。
2023-05-07 21:51:21
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 高小小 发表的提问：
公司前期购买的10万元商品，现在已经过期，处理方式为退回一半给供货商，另外一半公司承担，具体的会计分录是什么？
你好！ 做退回一半给供货商的分录 借应付账款 贷应交税费…应交增值税（进项税额） 库存商品
171楼
2023-05-07 21:17:59
全部回复
蒋飞老师：回复高小小做上面的分录就可以了
2023-05-07 21:36:51
高小小：回复蒋飞老师 剩下的一半的会计分录是什么呢？
2023-05-07 21:48:08
蒋飞老师：回复高小小购买时分录 借库存商品 应交税费…应交增值税（进项税额） 贷银行存款
2023-05-07 21:59:57
蒋飞老师：回复高小小借：营业外支出 贷库存商品 应交税费…应交增值税（进项税额转出）
2023-05-07 22:10:34
高小小：回复蒋飞老师 剩下的一半不是退给供货商，是公司做商品报废处理的会计分录
2023-05-07 22:23:36
蒋飞老师：回复高小小处理方式为退回一半给供货商， …具体怎么处理呢？
2023-05-07 22:50:03
高小小：回复蒋飞老师 一半做退货处理，剩下的一半公司自己承担损失，咨询的是公司承担剩下一半的损失处理的会计分录是什么？
2023-05-07 23:02:41
蒋飞老师：回复高小小借：营业外支出 贷库存商品 应交税费…应交增值税（进项税额转出）
2023-05-07 23:31:19
高小小：回复蒋飞老师 19年库存商品多报损了500元，现在调整的话，请问会计分录怎么写？
2023-05-07 23:54:33
蒋飞老师：回复高小小借库存商品 贷以前年度损益调整
2023-05-08 00:05:42
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
房企收到税局退回的土增税清算后退款如何做会计分录，请赐教
同学好，借计银行存款，贷计税金及附加
172楼
2023-05-08 18:26:14
全部回复
也許、啲也許：回复英老师 以前年度的税金
2023-05-08 18:48:24
也許、啲也許：回复英老师 不做以前年度损益调整，入未分配利润吗？
2023-05-08 18:59:06
英老师：回复也許、啲也許如果是跨年度就计入以前年度损益调整
2023-05-08 19:17:00
也許、啲也許：回复英老师 要入未分配利润吗？
2023-05-08 19:34:28
英老师：回复也許、啲也許需要转入未分配利润
2023-05-08 19:51:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 大意的雪碧 发表的提问：
发生原材料退货，款已付，发票也已经收到发生退货会计分录这么做
你好，如果是专票，你们单位给人家开红字信息表认证了的 借预付账款 贷原材料 应交税费应交增值税进项转出
173楼
2023-05-08 18:33:16
全部回复
大意的雪碧：回复郭老师 对方是以另外一个账号退款给我司
2023-05-08 18:58:19
大意的雪碧：回复郭老师 前面发票已开抵扣了
2023-05-08 19:24:50
郭老师：回复大意的雪碧你好，都是对方的账号吗？是同一个公司不同的账号的，没有关系啊。
2023-05-08 19:39:50
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款，贷预付账款。
2023-05-08 19:54:51
大意的雪碧：回复郭老师 因为前面没有挂预付账款
2023-05-08 20:22:11
大意的雪碧：回复郭老师 因为质量问题退回， 材料已经退回了
2023-05-08 20:45:16
大意的雪碧：回复郭老师 那分录做成借银行存款，贷原材料可以吗
2023-05-08 21:13:19
大意的雪碧：回复郭老师 同一个公司。不同账号退回
2023-05-08 21:40:15
郭老师：回复大意的雪碧你好，如果是普通发票的可以啊。
2023-05-08 21:57:04
大意的雪碧：回复郭老师 增值税发票
2023-05-08 22:09:25
大意的雪碧：回复郭老师 并且退的这笔款我司也开了增值税发票出去
2023-05-08 22:36:40
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出。
2023-05-08 22:55:07
大意的雪碧：回复郭老师 我们开的是销项发票
2023-05-08 23:19:15
大意的雪碧：回复郭老师 还有我们公司上个月勾选错增值税票，导致交了税费
2023-05-08 23:33:53
大意的雪碧：回复郭老师 然后更正申报，税费这个月退回来了／
2023-05-08 23:49:26
大意的雪碧：回复郭老师 这个分录这么做
2023-05-09 00:06:36
郭老师：回复大意的雪碧退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。
2023-05-09 00:33:23
大意的雪碧：回复郭老师 本月税费退回到我们公司账上
2023-05-09 00:43:31
郭老师：回复大意的雪碧借其他业务成本贷原材料。
2023-05-09 01:09:10
大意的雪碧：回复郭老师 退货的税费分录这么做
2023-05-09 01:19:31
郭老师：回复大意的雪碧对方给你开负数发票 借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出 退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。 你看你是哪种
2023-05-09 01:40:50
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 康熙 发表的提问：
1.客户退货不退款的会计分录是什么？2.客户退款的会计分录？
1、退货 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税(销项税） 负数 借：库存商品 贷：主营业务成本 退款 借：银行存款 贷：应收账款
174楼
2023-05-08 19:00:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 乖孩子 发表的提问：
收到多缴增值税税款及附加税税款退回的会计分录怎么做？
你好，借；银行存款，贷；应交税费——应交增值税，附加税 退回附加税是今年缴纳的，还是以前年度缴纳的？
175楼
2023-05-08 19:05:58
全部回复
乖孩子：回复邹老师 今年缴纳的
2023-05-08 19:18:09
邹老师：回复乖孩子你好，那还需要做附加税计提的冲销分录 借；应交税费——附加税，贷；税金及附加
2023-05-08 19:42:47
乖孩子：回复邹老师 增值税不用做冲销分录吗？
2023-05-08 19:54:47
邹老师：回复乖孩子你好，你之前有针对多交的增值税做结转分录？
2023-05-08 20:20:23
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小溪 发表的提问：
之前销售已确认收入。后期发生客户退货 一部分已经退回 ，还有部分退货物流公司损坏了。现在已经收到物流公司赔款 .怎么做这些会计分录
你好 退回做原来分录的负数分录就可以了 同时成本也做负数 收到物流公司的赔款 借银行存款 贷库存商品
176楼
2023-05-09 18:02:47
全部回复
小溪：回复答疑苏老师 销售退回是1695。收到保险公司的赔偿是1600元 可最后怎么做分录
2023-05-09 18:31:19
答疑苏老师：回复小溪你好 是物流赔款还是保险公司赔款
2023-05-09 18:42:35
小溪：回复答疑苏老师 我是销售方。上月发生了销售。已经收到客户的部分退货。还有1695元的退货款物流公司丢失了。物流现在只赔付我们1600元。怎么做账.怎么把库存数弄好。成本弄清
2023-05-09 18:57:19
答疑苏老师：回复小溪你好 成本是多少呢
2023-05-09 19:24:48
小溪：回复答疑苏老师 成本每月会有变化的
2023-05-09 19:50:15
小溪：回复答疑苏老师 不一定 我们用的软件做账的。所以最后怎么减少这个赔款部分的库存呢
2023-05-09 20:11:42
答疑苏老师：回复小溪你好 你看下这1600对应的库存就可以
2023-05-09 20:38:17
小溪：回复答疑苏老师 你把分录写下呀老师。。
2023-05-09 21:06:56
答疑苏老师：回复小溪你好 借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本 贷库存商品
2023-05-09 21:34:39
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
发生了退货，之前收了客户货款9600，没有开票，货已发出，现在客户退回2700的货物，货已入库，会计分录怎么做
你好，做原来销售时相反的分录
177楼
2023-05-09 18:09:51
全部回复
小太阳?：回复玲老师 原来的分录应该怎么做？
2023-05-09 18:36:41
玲老师：回复小太阳?你好 原来你没做账吗
2023-05-09 18:55:10
小太阳?：回复玲老师 你说的是废话，之前不是我做的
2023-05-09 19:08:45
玲老师：回复小太阳?你重新提问吧 ，我哪里知道你单位的情况 我也不是你单位的会计
2023-05-09 19:29:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 染筝 发表的提问：
收到客户错打过来的款项，然后将款项退回，会计分录如何做?
你好 收到客户错打过来的款项，借：银行存款，贷：应收账 然后将款项退回，借：应收账款，贷：银行存款 
178楼
2023-05-09 18:37:10
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 精明的季节 发表的提问：
各位老师，这个题分录怎么写啊？ 收到性质不明的20000之中有15000元为该单位合法的罚款收入，另外5000元为不合法罚款，退回原单位。
罚款收入计入营业外收入。
179楼
2023-05-09 19:02:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 雪儿冰淇淋 发表的提问：
老师请问一下，货款已收，因质量问题客户要求退2000元，不退货。我这会计分录该怎么做了
冲收入 借：主营业务收入 应交税金-应交增值税（销项税额） 贷：库存现金
180楼
2023-05-10 18:32:27
全部回复
雪儿冰淇淋：回复玲老师 他没给我开红字发票的嘛。这个怎么做了
2023-05-10 18:55:54
玲老师：回复雪儿冰淇淋这个需要开红字发票的。
2023-05-10 19:19:25
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