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收到发票没付钱会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 米栗 发表的提问：
公司刚开始做房子装修,现是工人工资是第三方付的,那我付钱的会计分录和收到发票的会计分录怎么做呢
你好 第三方支付，借；预付账款，贷；其他应付款 付钱给第三方，借；其他应付款，贷；银行存款 取得发票，借；长期待摊费用，贷；预付账款
76楼
2023-03-08 20:36:30
全部回复
米栗：回复邹老师 不走成本吗?
2023-03-08 21:03:09
邹老师：回复米栗你好，这个房子是自有的，还是租赁使用的？
2023-03-08 21:30:38
米栗：回复邹老师 我是装修公司，给客户装修房子，收取装修费
2023-03-08 21:56:07
邹老师：回复米栗你好，装修公司，给客户装修房子，收取装修费是计入收入核算，发生的相关支出计入成本 发生支出，借；工程施工——合同成本，贷；其他应付款 支付给对方，借；其他应付款，贷；银行存款 取得收入，借；银行存款等科目，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税 结转成本，借；主营业务成本，贷；工程施工——合同成本
2023-03-08 22:06:25
米栗：回复邹老师 现在是装修工人工资走第三方付的，那我付款时和收发票时的分录应该怎么做？
2023-03-08 22:19:09
邹老师：回复米栗你好 装修工人工资走第三方付的，借；预付账款，贷；其他应付款 你单位付款，借；其他应付款，贷；银行存款 收到发票，借；工程施工——合同成本，贷；预付账款
2023-03-08 22:31:25
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 曹红红 发表的提问：
请了律师，对方律师9月先开了发票给我们，在10月支付了钱，那么收到发票和支付钱时怎样做会计分录？
您可以在支付款项时，再做发票入账的凭证。 借：管理费用--服务费 贷：银行存款等
77楼
2023-03-08 20:44:15
全部回复
曹红红：回复张艳老师 老师意思先收到发票不用做分录等支付给对方的时候再做分录是吗
2023-03-08 21:02:37
张艳老师：回复曹红红是的，还可以遵照权责发生制原则 收到发票时 借 管理费用-服务费 贷 应付账款 实际支付款项时 借 应付账款 贷 银行存款等
2023-03-08 21:12:37
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
我公司是装修公司，购买别人劳务，现在钱用银行存款付了，发票没收到，应该怎么做会计分录
你好，借：预付账款或其他应收款 贷；银行存款
78楼
2023-03-08 21:08:59
全部回复
水杯子：回复吴月柳 这是我们公司给个人发放的劳务费，先是没有票，我们付的款，后来票又回来了
2023-03-08 21:38:34
吴月柳：回复水杯子收到票，借：劳务成本 贷：其他应收款或预付账款
2023-03-08 21:56:34
时老师
职称：,初级会计师
5.00
解题: 0.07w
引用 @ 余伟彬 发表的提问：
我付了笔钱给对方公司还没收到发票怎么做分录
先计入预付账款科目 借预付账款 贷银行存款
79楼
2023-03-13 20:10:02
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 明天会更好 发表的提问：
你好老师，我合作社购买农药钱已付，货也受到，就是发票没到，会计分录怎么做？
你好 先暂估入库 发票到了再冲掉 按发票做账就可以了
80楼
2023-03-13 20:29:54
全部回复
明天会更好：回复答疑苏老师 好的谢谢
2023-03-13 20:41:24
答疑苏老师：回复明天会更好不客气 祝工作顺利哦！
2023-03-13 20:56:51
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 小脾气 发表的提问：
1、先支付物业费，发票没收到，分录怎么写啊? 2、支付的物业费被退回，收到退回款项会计分录怎么写？ 3、收到发票（专用发票），发票认证，分录怎么做？ 4、物业费分摊的会计分录？分摊含税的还是不含税的？
先支付，票没到计入预付账款。借预付账款，贷银行存款 被退回同样的分录，但是金额用负数。收到发票，借预付账款，进项贷银行存款。 分摊物业费，借管理费用贷预付账款
81楼
2023-03-13 20:40:37
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 小洋芋 发表的提问：
老师请问货和发票都收到了钱还没付，要怎们做分录
借库存商品应交税费应交增值税进项税额贷应付账款。
82楼
2023-03-13 20:56:58
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小洋芋：回复东老师 如果这个款不付款的话，是不是要一直挂在应付账款上？
2023-03-13 21:27:12
东老师：回复小洋芋你没付钱呢，肯定是挂账。
2023-03-13 21:44:40
小洋芋：回复东老师 因为特殊原因我们公司不用付这笔钱，这要怎么处理，才不一致在账上挂着？
2023-03-13 22:05:15
东老师：回复小洋芋如果不用付钱，就转到营业外收入。
2023-03-13 22:17:37
小洋芋：回复东老师 分录要怎么做，这样会不会多交税
2023-03-13 22:29:56
东老师：回复小洋芋肯定会交企业所得税。
2023-03-13 22:49:09
小洋芋：回复东老师 如果我从公司账户上取现金出来，假装用来付这家的款，这样可以吗
2023-03-13 23:11:28
东老师：回复小洋芋你这么做就很容易产生怀疑，为什么不通过公户直接付，还要取现金再付呢？
2023-03-13 23:28:23
小洋芋：回复东老师 那就只有做营业外收入了吗？
2023-03-13 23:44:12
东老师：回复小洋芋对，因为你们这笔钱不需要付款了，就等于白得的，就是记到营业外收入。
2023-03-14 00:04:27
小洋芋：回复东老师 好的，麻烦老师给个分录
2023-03-14 00:32:20
东老师：回复小洋芋借应付账款贷营业外收入。
2023-03-14 00:44:45
小洋芋：回复东老师 好的，谢谢老师
2023-03-14 01:13:16
东老师：回复小洋芋不客气，帮忙给个五星好评。
2023-03-14 01:30:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 紫枫叶 发表的提问：
商业汇票到期收到钱，会计分录？
你好 借：银行存款，贷：应收票据 
83楼
2023-03-14 20:18:03
全部回复
紫枫叶：回复邹老师 应收票据以前账上没记录呢！会不会以前会计下应收账款里面了
2023-03-14 20:33:27
紫枫叶：回复邹老师 这个附件需要把承兑汇票附上吗？电子的是不是需要打印出来附上
2023-03-14 20:55:49
紫枫叶：回复邹老师 这样我的贷方找不到应收票据
2023-03-14 21:16:20
邹老师：回复紫枫叶你好，应收票据以前账上没记录，可能是之前的人通过应收账款核算了 这个附件不需要附上承兑汇票。
2023-03-14 21:37:36
紫枫叶：回复邹老师 好谢谢这个得找找
2023-03-14 21:56:08
邹老师：回复紫枫叶不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-14 22:07:30
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 丘生 发表的提问：
预付房租安全鉴定费会计分录怎么做，还没收到发票？
借，预付账款 贷，银行存款
84楼
2023-03-14 20:26:26
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丘生：回复辜老师 那付尾款呢，收到专票
2023-03-14 20:45:27
辜老师：回复丘生借，管理费用 应交税费应交增值税进项税 贷，预付账款 银行存款
2023-03-14 20:56:59
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 学徒 发表的提问：
事业单位收到发票没付款如何入账，如何做会计分录？
你好，分录是 借业务活动费 贷 其他应付款 事业单位你也可以等到付款的时候在做分录 借业务活动费 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
85楼
2023-03-14 20:53:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 学习 发表的提问：
收到6个月的房租发票，但是没付款，怎么做会计分录
借；待摊费用 贷；应付账款
86楼
2023-03-15 19:12:15
全部回复
学习：回复邹老师 新会计准则，待摊费用不是取消了吗？
2023-03-15 19:40:29
邹老师：回复学习你好，虽然取消了，但是这种业务还是需要用到的
2023-03-15 19:59:55
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 菜菜10783795 发表的提问：
公司支付半年房租，但是没有收到发票，会计分录怎么做？没有收到发票需要每月摊销吗？
你好 借预付账款 贷 银行存款 没有收到发票需要每月分摊 借 管理费用 贷预付账款
87楼
2023-03-15 19:29:04
全部回复
菜菜10783795：回复答疑苏老师 预付账款因设置问题用不了，可以入其他应付款吗
2023-03-15 19:57:13
答疑苏老师：回复菜菜10783795你好 可以的 可以计入其他应付款
2023-03-15 20:17:15
菜菜10783795：回复答疑苏老师 看其他的问题有些老师讲没有收到发票不用摊销？有点晕了
2023-03-15 20:33:18
答疑苏老师：回复菜菜10783795你好 你也可以不摊销 等发票来了再一起摊销 或者摊销 发票来了再冲
2023-03-15 20:48:33
菜菜10783795：回复答疑苏老师 知道了。还有个问题，就是增值税普通发票如果一年用不完，这个需要验旧吗？
2023-03-15 21:05:21
答疑苏老师：回复菜菜10783795你好 不用 用完再去验旧
2023-03-15 21:23:35
菜菜10783795：回复答疑苏老师 好的，谢谢老师
2023-03-15 21:52:23
答疑苏老师：回复菜菜10783795不客气 祝工作顺利哦
2023-03-15 22:05:15
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 风雨彩虹 发表的提问：
老师，支付机械租赁费，没有收到发票，会计分录怎么写
支付机械租赁费，没有收到发票 借 预付账款 贷银行存款
88楼
2023-03-15 19:53:29
全部回复
风雨彩虹：回复紫藤老师 收到发票时呢
2023-03-15 20:07:38
紫藤老师：回复风雨彩虹收到发票 借 管理费用等 贷 预付账款
2023-03-15 20:26:37
风雨彩虹：回复紫藤老师 老师，这个机械租赁费怕是不能计入管理费用
2023-03-15 20:42:44
紫藤老师：回复风雨彩虹如果是工程建筑行业的，可以计入工程施工
2023-03-15 21:08:54
紫藤老师：回复风雨彩虹你看你的具体情况来的
2023-03-15 21:29:45
风雨彩虹：回复紫藤老师 要计入工程施工-合同成本-机械法吧
2023-03-15 21:48:19
风雨彩虹：回复紫藤老师 是不是老师
2023-03-15 22:17:16
紫藤老师：回复风雨彩虹对的，你的理解是正确的
2023-03-15 22:36:28
风雨彩虹：回复紫藤老师 好的，谢谢
2023-03-15 22:49:00
紫藤老师：回复风雨彩虹不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-15 23:13:52
风雨彩虹：回复紫藤老师 但是我觉得这个会计分录怕是不对
2023-03-15 23:42:31
紫藤老师：回复风雨彩虹那你可以再问问其他老师，集思广益
2023-03-16 00:02:27
风雨彩虹：回复紫藤老师 你帮我好好考虑一下
2023-03-16 00:17:02
紫藤老师：回复风雨彩虹没有收到发票，走预付账款，拿到发票冲掉，就可以了。
2023-03-16 00:43:39
风雨彩虹：回复紫藤老师 但是借方科目有点不合理
2023-03-16 01:11:36
紫藤老师：回复风雨彩虹没有收到发票，走预付账款是可以的，
2023-03-16 01:32:34
风雨彩虹：回复紫藤老师 这个我知道，我说的的是收到发票的借方科目
2023-03-16 01:59:11
紫藤老师：回复风雨彩虹工程施工-合同成本-机械租赁费
2023-03-16 02:17:27
风雨彩虹：回复紫藤老师 直接进成本？
2023-03-16 02:36:43
紫藤老师：回复风雨彩虹那你可以计入间接费用
2023-03-16 02:52:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 我倔强，我任性 发表的提问：
银行支付的货款，在没有收到发票时怎么做会计分录
借；预付账款 贷；银行存款
89楼
2023-03-15 20:21:46
全部回复
我倔强，我任性：回复邹老师 等收到发票时，再冲回？
2023-03-15 20:40:16
邹老师：回复我倔强，我任性你好，是的 借；管理费用等科目 贷；预付账款 这样处理
2023-03-15 21:00:00
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ ?兰博基尼 发表的提问：
购货已入库,款已付,但没收到发票,,需怎么做会计分录?
同学你好， 货已到，而发票未到的业务 ： 1、货已到，发票未到，暂估入库： 借：库存商品---暂估 10000 贷：应付账款 10000 2、下月初，红冲暂估 借：库存商品 -10000 贷：应付账款 -10000 注意：所做的会计凭证是“红冲” 3、收到发票 借：库存商品 10000 应交税金--应交增值税--进项税额1600 贷：银行存款（或应付账款）11600
90楼
2023-03-15 20:50:59
全部回复
?兰博基尼：回复彩丽老师 货到到，用银行账户付款，
2023-03-15 21:16:34
彩丽老师：回复?兰博基尼付款了，就先做 借：预付账款 贷：银行存款 后期收到发票的时候 借：应付账款 贷：预付账款
2023-03-15 21:44:53
?兰博基尼：回复彩丽老师 借：原材料 贷：银行存款 等下月发票来了，红冲，或是发票来普票放的凭证里，专票红冲。
2023-03-15 22:04:31
彩丽老师：回复?兰博基尼1、货已到，发票未到，暂估入库： 借：原材料-暂估 10000 贷：应付账款 10000 银行已付款 借：预付账款 贷：银行存款 2、下月初，红冲暂估 借：原材料 -10000 贷：应付账款 -10000 注意：所做的会计凭证是“红冲” 3、收到发票 借：原材料 10000 应交税金--应交增值税--进项税额1600 贷：应付账款11600 预付冲应付 借：应付账款 贷：预付账款
2023-03-15 22:26:49
?兰博基尼：回复彩丽老师 明白了，谢谢
2023-03-15 22:53:00
彩丽老师：回复?兰博基尼不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2023-03-15 23:11:01
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