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收到发票没付钱会计分录
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 冰雪雨 发表的提问：
老师您好！我公司己付款、货己收到、发票没收到？这样会计分录怎么做？
同学，你好 借：预付账款 贷：银行存款
106楼
2023-03-27 20:36:22
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冰雪雨：回复小菲老师 老师我有收到货
2023-03-27 20:52:34
冰雪雨：回复小菲老师 还有我收到发票后又怎么做会计分录？
2023-03-27 21:08:38
小菲老师：回复冰雪雨同学，你好 收到发票 借：库存商品 贷：预付账款
2023-03-27 21:33:16
冰雪雨：回复小菲老师 我现在收到的货怎么做会计分录
2023-03-27 21:43:46
小菲老师：回复冰雪雨同学，你好 收到货，没有发票 借：预付账款 贷：银行存款 然后暂估 借：库存商品 贷：预付账款
2023-03-27 22:02:33
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
公司已付材料款给个人 没有收到发票 怎么做会计分录
您好 请问后期后取得发票么 材料收到了么
107楼
2023-03-27 21:02:59
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仰望星空：回复bamboo老师 材料收到了 后期估计开不了发票
2023-03-27 21:30:51
仰望星空：回复bamboo老师 因为是个人 是不能入账吧？ 还是可以入账 到时候 企业说的谁汇算清缴时 做调增？
2023-03-27 21:57:21
bamboo老师：回复仰望星空如果是个人不能取得发票 按规定不能入账 但是很多企业入账了 汇算清缴的时候调整
2023-03-27 22:20:48
仰望星空：回复bamboo老师 企业所得税汇算清缴 是年吧？还是按季的调？
2023-03-27 22:43:22
bamboo老师：回复仰望星空企业所得税汇算清缴 是年 年度的时候调整
2023-03-27 22:59:31
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈强 发表的提问：
收到发票收到货，未付款，怎么写会计分录
你好，借原材料，应交税费一应交增值税（进项税额），贷应付账款
108楼
2023-03-28 20:19:54
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 驭动天下 发表的提问：
老师，付办公室房租半年，没收到发票时会计分录是什么
可以先按月做费用，借管理费用 贷预付账款/待摊费用 付房租做借其他应付款 贷银行，你收到发票时候做借预付账款/待摊费用 贷其他应付款
109楼
2023-03-28 20:27:47
全部回复
驭动天下：回复maize老师 哦，好的
2023-03-28 20:54:38
驭动天下：回复maize老师 那当时付房租就收到发票 借，预付 贷，银存 分摊， 借，管费 贷，预付吗？
2023-03-28 21:23:14
maize老师：回复驭动天下也可以，你要是支付的时候你就收到发票可以这么做
2023-03-28 21:46:52
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 杨庭婷 发表的提问：
应付账款暂估入账，会计分录怎么录入。还有我货已收，钱也付了，但对方一直没给开发票，可以进成本吗，又该怎么写会计分录
可以去成本核算的，
110楼
2023-03-28 20:32:59
全部回复
杨庭婷：回复暖暖老师 老师，我的意思是会计分录怎么写啊
2023-03-28 20:56:54
暖暖老师：回复杨庭婷借原材料~暂估 贷：银行存款
2023-03-28 21:11:45
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 美美我要考证 发表的提问：
老师，我先收到对方付工程款的开的发票，但是钱还没收到，分录怎么做？
你们收到发票应该是付钱的一方，收钱应该是你们开出发票哦！
111楼
2023-03-29 21:13:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 依旧 发表的提问：
1、货款已经付了，货收到了，发票没到怎么做分录？ 2、钱已经收到，货已经发了，发票未开怎么入账？ 3、增值税及增值税月末计提分录?
1，借；库存商品 贷；应付账款-暂估 2，借；银行存款 贷；预收账款 借；发出商品 贷；库存商品 3，月末结转未交增值税 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 次月初 扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
112楼
2023-03-29 21:19:16
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ little简* 发表的提问：
请问收到装修开的发票，没有装修完，付了发票上一部分钱，还有没付的，请问分录怎么做
装修金额大吗
113楼
2023-03-29 21:26:59
全部回复
little简*：回复郭老师 最后的金额在20多万，收到发票只是几万
2023-03-29 21:49:29
郭老师：回复little简*借长期待摊费用贷银存，应付帐款
2023-03-29 22:14:09
郭老师：回复little简*收到多少做多少
2023-03-29 22:28:16
little简*：回复郭老师 老师不是预付吗？如果现在就记长期待摊费用，那从什么时候开始摊销
2023-03-29 22:55:13
郭老师：回复little简*完工之后摊销的 金额大的长期待摊费用
2023-03-29 23:17:06
little简*：回复郭老师 老师你好！不是先预付账款，完工结账转长期待摊，并进行摊销，这样是不是不对
2023-03-29 23:27:42
郭老师：回复little简*不用 直接长期待摊费用
2023-03-29 23:48:06
little简*：回复郭老师 老师，如果发票日期10日，金额20万，9日付款3万，20日付款6万，整个分录要怎么做
2023-03-30 00:02:32
郭老师：回复little简*借长期待摊费用贷应付20 借应付贷银存9
2023-03-30 00:19:18
little简*：回复郭老师 凭证日期要写几号呢？不一笔一笔写吗，这样不是跟银行日记账不一样了
2023-03-30 00:34:18
郭老师：回复little简*第一个十号，第二个20号就可以。 在一个月的可以最后再做。
2023-03-30 00:47:19
little简*：回复郭老师 老师如果我分两笔做也可以吗？
2023-03-30 00:57:43
郭老师：回复little简*你好 可以的。
2023-03-30 01:13:45
little简*：回复郭老师 老师，那其他未付部分是用其他应付款还是应付账款
2023-03-30 01:35:09
郭老师：回复little简*这个都可以，你自己选择，如果你是费用都是用的其他应付款，你可以选择其他应付款。
2023-03-30 01:58:56
little简*：回复郭老师 老师，应付账款和其他应付款要怎么用，装修费也能用应付账款吗
2023-03-30 02:26:19
郭老师：回复little简*可以的。 这个实际做账，看你自己 按照准则来说，如果支付和你收入对应的成本，应付 其他的用其他应付款。
2023-03-30 02:44:57
晓枫老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 感动的香氛 发表的提问：
我们公司支付给别的公司服务费，还没有付钱已经开了票了怎么做会计分录，未收到怎么做，收到后在怎么写
你好，你们支付给别的公司服务费，还没有付钱 借：管理费用 贷：应付账款 因为是你们支付给对方，不存在收到怎么做哦。
114楼
2023-04-10 19:26:39
全部回复
感动的香氛：回复晓枫老师 写错了是别的公司支付给我们公司服务费，这个服务费是我们的主营业务
2023-04-10 19:41:02
感动的香氛：回复晓枫老师 老师还在吗
2023-04-10 19:52:31
晓枫老师：回复感动的香氛那收到发票时 借： 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—增值税销项税 结转成本 借： 主营业务成本 贷： 劳务成本 收到钱以后 借：银行存款 贷：应收账款
2023-04-10 20:21:40
感动的香氛：回复晓枫老师 我们公司主营的就是软件开发，对方公司给我们公司开的软件开发费，我们已经拿到票了，可是我们公司没有给付钱，
2023-04-10 20:36:07
晓枫老师：回复感动的香氛没有付钱计入应付帐款 借：生产成本 贷：应付账款
2023-04-10 20:46:43
感动的香氛：回复晓枫老师 怎么可能是生产成本了，我们公司是科技公司，票上写的是知识产权服务费
2023-04-10 21:05:46
晓枫老师：回复感动的香氛您刚才说是软件开发费哦。你们是软件开发的，那这个软件开发费是要计入生产成本的。如果是知识产权服务费可以计处管理费用。
2023-04-10 21:27:33
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 娇 发表的提问：
现在收到材料商开来的发票，是贷银行存款还是做贷应付账款，收到发票的时候，钱也一起付了。会计分录怎么写
如果银行直接付款了，就带银行存款，你也可以用应付账款，这个科目过渡一下，再做借应付账款贷，银行存款贷，银行存款都可以的
115楼
2023-04-10 19:38:51
全部回复
娇：回复玲老师 就是同一笔分录可以做两笔是吗？
2023-04-10 20:00:16
玲老师：回复娇是的，可以做两笔用应付账款过度一下
2023-04-10 20:21:26
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 橙子???? 发表的提问：
钱收到 货没有给客人会计分录怎么弄
这个后期直接发货就行了，可以做收入处理了。就是做无票的销售处理。 借：库存现金 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本
116楼
2023-04-10 20:02:59
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橙子????：回复江老师 可以做预收账款吗？因为也不知道什么时候货会到
2023-04-10 20:22:20
江老师：回复橙子????如果是你们采购的货未到，可以做预收账款
2023-04-10 20:45:43
橙子????：回复江老师 那我借其他货币资金 贷预收账款 可以这样
2023-04-10 21:07:04
江老师：回复橙子????如果是**收款或支付宝收款是你这样的分录
2023-04-10 21:34:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这些发票怎么做会计分录。
你好 具体是什么业务 ？你们是建筑公司吗
117楼
2023-04-11 18:59:53
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娇：回复meizi老师 是做工地外墙安装玻璃的
2023-04-11 19:47:56
meizi老师：回复娇你好 计入工程施工-其他直接费用-机械租赁费 工程施工-其他直接费用-拆除人工费
2023-04-11 20:07:50
娇：回复meizi老师 这些供应商的的类别：拆除工程，维修公司，还有建筑公司，他们的类别是什么，我们这分：材料供应商，外协供应商，还有基地建设供应商，该选哪个
2023-04-11 20:25:09
meizi老师：回复娇你好 你现在是说的软件的科目明细 让我选择 ？
2023-04-11 20:39:46
娇：回复meizi老师 是T3里分了供应商类别，就是把收到发票的销售方分类
2023-04-11 21:06:47
meizi老师：回复娇这个不可能是材料供应商 因为不是给你送材料 。 你选择 基地建设供应商
2023-04-11 21:19:38
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 妖精打架 发表的提问：
19年付的款，2020年才收到发票，19年的会计分录怎么写？
借：预付账款 贷：银行存款 2020年再凭发票入成本或费用
118楼
2023-04-11 19:18:59
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妖精打架：回复江老师 那2020年会计分录怎么做？
2023-04-11 19:46:05
江老师：回复妖精打架这个就是计入成本或费用 借：原材料（或管理费用——XX费用）等科目 贷：预付账款
2023-04-11 19:58:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雨蝶 发表的提问：
我收到一张发票17年的发票380万，其中有180万是补得16年的票，我该如何做会计分录
借；以前年度损益调整 180 原材料等科目 200 贷；银行存款等科目
119楼
2023-04-11 19:44:02
全部回复
雨蝶：回复邹老师 以前会计原材料没做计提，可以放原材料科目吗？如果不能那对应科目又是什么？
2023-04-11 20:16:01
邹老师：回复雨蝶你好，这个购进的是用来生产所需要的材料吗
2023-04-11 20:41:55
雨蝶：回复邹老师 @邹老师:是的，16年购进生产所需材料，发票未到账，以前会计没有暂估直接做账了，成本在16年已经结转，但是我接手后只购进200万生产材料，发票又开的300万，所以不会做了
2023-04-11 21:01:17
邹老师：回复雨蝶你好，把之前没有取得发票的材料购进分录冲销，然后做300万的材料购进分录
2023-04-11 21:16:48
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 唯米 发表的提问：
买月饼收到发票怎么做会计分录？
用于哪里，你可以说下么？
120楼
2023-04-11 19:52:15
全部回复
唯米：回复maize老师 用于管理人员
2023-04-11 20:11:56
maize老师：回复唯米借。借：管理费用 贷：应付职工薪酬—福利费 发放时： 借：应付职工薪酬—福利费 贷：银行存款
2023-04-11 20:26:03
唯米：回复maize老师 老师，这一部分需要缴纳个人所得税吗？
2023-04-11 20:46:34
maize老师：回复唯米是的，这个是需要交个税的，并入工资
2023-04-11 20:57:48
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