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代理业务出库单会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
代理港杂费和代理提单费，代理出口清关费，代理仓库装箱费等计入的科目一样吗
你好，通常是计入成本核算，然后在下面设置明细
196楼
2023-06-19 17:21:11
全部回复
：回复菲童牛宝可以计入销售费用吗？？
2023-06-19 17:37:02
邹老师：回复菲童牛宝你好，不是运输企业或代理报关企业发生 的吗
2023-06-19 17:49:58
：回复菲童牛宝您好，是的，委托别的企业代理我们出口
2023-06-19 18:15:47
邹老师：回复菲童牛宝你好，那你公司计入销售费用核算
2023-06-19 18:26:36
：回复菲童牛宝@邹老师:以前的会计是这样处理的
2023-06-19 18:49:03
：回复菲童牛宝@邹老师:您好，FOB价和FB价格中港杂费的计入科目一样吗
2023-06-19 19:00:54
邹老师：回复菲童牛宝你好，都是计入销售费用处理
2023-06-19 19:30:42
：回复菲童牛宝@邹老师:您好，如果自己的公司出口，港杂费也计入成本吗？
2023-06-19 19:57:27
邹老师：回复菲童牛宝你好，也是计入费用，而不是计入成本的
2023-06-19 20:21:57
：回复菲童牛宝@邹老师:好的，谢谢您
2023-06-19 20:35:24
邹老师：回复菲童牛宝不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-06-19 20:57:54
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 星星 发表的提问：
老师我们支付宝销售收入是46295元，微信销售166774元，我这会计分录怎么写，我这个要做销售出库单，还要做成本吧
你是有收到款么，客户确认收货么，确认收货金额是多少?
197楼
2023-06-19 17:32:29
全部回复
星星：回复maize老师 我收到销售货款微信支付宝是46295和166774元，
2023-06-19 17:47:00
maize老师：回复星星那这个做借其他货币资金 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，结转成本做借主营业务成本 贷库存商品
2023-06-19 18:16:41
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 复杂的香水 发表的提问：
材料出库的会计分录
借:生产成本。贷:原材料。
198楼
2023-06-19 17:52:35
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 冷艳的朋友 发表的提问：
老师，请问我们公司目前代理了一个二建的网课。往平台充值了5万，然后有学生买了我们的网课，我们给他开了账户花了500元，这一系列的会计分录怎么做？
同学你好 这个有发票的吗
199楼
2023-06-19 17:59:58
全部回复
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 梦蓦然 发表的提问：
做母婴的省代理，有时开单员开单会开的超出我们的库存，就会出现负库存，这个有没有什么影响
库存不能是负的
200楼
2023-06-20 16:42:17
全部回复
梦蓦然：回复张伟老师 那负库存有什么影响
2023-06-20 17:14:37
梦蓦然：回复张伟老师 老师，这个负库存是影响什么呀
2023-06-20 17:30:01
张伟老师：回复梦蓦然库存是负的税务会查你们的
2023-06-20 17:44:05
梦蓦然：回复张伟老师 好的，谢谢
2023-06-20 18:04:45
张伟老师：回复梦蓦然不客气
2023-06-20 18:25:50
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 帝都小强 发表的提问：
其他单位代交社保的，我们会计分录怎么处理，计提要计提这部分吗，那么收到代交单位开的发票怎么处理？
其他单位代缴社保，那么需要把他们帮你们缴纳的个人以及单位部分都计入和其他单位的往来款，他们开来的票计入有关的成本费用，然后冲减那笔往来。
201楼
2023-06-20 17:09:31
全部回复
宇飞老师：回复帝都小强计提时，借管理费用-社保费，贷应付职工薪酬-社保费，借应付职工薪酬-社保费，贷其他应付款-其他单位。然后人家开票过来付款的时候就不用再计提费用了，直接借其他应付款，贷银行存款
2023-06-20 17:33:29
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
机票款和代理服务费，如何做会计分录
同学你好，是单位员工报销的么？
202楼
2023-06-20 17:28:15
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 终有弱水胜三千 发表的提问：
国际货运代理的会计分录 是借应收账款 贷主营业务收入？
国际货运代理的会计分录处理完全正确，是免税的
203楼
2023-06-20 17:50:59
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 莫来 发表的提问：
公司目前代理了一个二建的网课。往平台充值了1万，然后有学生买了我们的网课付了我们1000元，我们给他开课花了500元（是直接用平台充值的那1万），这一系列的会计分录怎么做？充值、收钱、开课这一系列会计分录怎么做
你好，充值 借：预付账款 贷：银行 付网课费 借：银行 贷：预付账款 收钱 借“银行 贷：主营业务收入 销项税额 ”
204楼
2023-06-21 17:13:14
全部回复
莫来：回复佟老师 那老师，请问我们的成本500不记了吗？全部记收入？
2023-06-21 17:31:12
佟老师：回复莫来付网课费 借：成本 贷：预付账款 刚才上面有笔误了
2023-06-21 17:44:47
莫来：回复佟老师 收入包含了成本吗？还是不包含收入？
2023-06-21 18:09:40
莫来：回复佟老师 收入包含了成本吗？还是不包含成本
2023-06-21 18:24:41
佟老师：回复莫来没明白你的意思？收入包含了成本吗？这句话的意思
2023-06-21 18:39:35
莫来：回复佟老师 就是我收钱的时候写 借：银行存款 1000 贷：主营业务收入1000 是这样吗？
2023-06-21 19:00:44
佟老师：回复莫来是的，就是你这样处理 借：银行存款 1000 贷：主营业务收入1000 销项税额
2023-06-21 19:19:58
莫来：回复佟老师 好的，谢谢
2023-06-21 19:40:29
佟老师：回复莫来不客气的，祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！
2023-06-21 20:02:38
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 怕黑的指甲油 发表的提问：
我想问下，我的实际库存比账面的库存要少，账面多出来的库存，如何处理，具体的账务处理和会计分录，谢谢
你好！那样只能开发票把账面库存减下去，会计分录和正常销售分录一样
205楼
2023-06-21 17:19:06
全部回复
怕黑的指甲油：回复晓海老师 开普票和专票是否一样，开出来的发票是否要给客户
2023-06-21 17:47:37
晓海老师：回复怕黑的指甲油你好！都可以，可以给客户，也可以不给。你们库存账面多是不是有不开发票收入造成的
2023-06-21 18:07:32
怕黑的指甲油：回复晓海老师 恩
2023-06-21 18:29:08
晓海老师：回复怕黑的指甲油你好！那就需要把发票开出去才可以减少库存
2023-06-21 18:55:16
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 蓝天白云 发表的提问：
库存商品过期不能销售会计分录是做管理费用还是营业外支出呢？
您好，可以转为营业外支出
206楼
2023-06-21 17:47:59
全部回复
蓝天白云：回复思顿乔老师 可以所得税前扣除的哈
2023-06-21 18:09:31
思顿乔老师：回复蓝天白云您好，可以税前扣除的，谢谢
2023-06-21 18:25:02
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 低调的华丽 发表的提问：
代理进口企业会计分录应该怎么做？
您好，收代理企业款时，借；银行存款，贷：其他应付款。支付外资企业采购款时，借；预付账款，外汇，人民币，贷：银行存款，外汇，人民币。支付海关税费时，借：其他应付款，贷：银行存款。收到货物时，借；库存商品，贷；预付账款，外汇，人民币，把货物给委托人时，借；其他应付款，贷：库存商品。结算代理费时，借：其他应付款，贷：其他业务收入，应交税费-应交增值税。
207楼
2023-06-22 17:13:49
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 每天 发表的提问：
付2019到2021年代理记帐服务费会计分录
好，19年20年分别是怎么做的？
208楼
2023-06-22 17:23:04
全部回复
每天：回复郭老师 没付这个款，也没做
2023-06-22 17:39:08
每天：回复郭老师 是不是应该调到以前年度损益里
2023-06-22 18:04:11
郭老师：回复每天你好，对的，这个金额很大吗？
2023-06-22 18:30:22
每天：回复郭老师 金额不大
2023-06-22 18:56:32
郭老师：回复每天而不让你一次做到今年的管理费用里面。
2023-06-22 19:25:33
每天：回复郭老师 我觉得做到今年不合适吧，所以才问的
2023-06-22 19:54:41
郭老师：回复每天如果你用以前年度损益调整的话，得去修改汇算清缴，不想抵扣所得税的话可以不用修改
2023-06-22 20:16:39
每天：回复郭老师 知道了，谢谢
2023-06-22 20:46:30
郭老师：回复每天不用客气，工作愉快。
2023-06-22 21:08:04
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ Jessica 发表的提问：
我是商贸企业，外购货物取得对方开具进货发票及出库单，请问我编制会计分录时按发票及对方提供的出库单做为我入库单吗做原始单据吗？还是我企业内部自己制作入库单呢？
同学，你好 需要内部做入库单
209楼
2023-06-22 17:47:59
全部回复
Jessica：回复小菲老师 那还需要对方开具出库单或者送货单吗？要2个好还是一个即可?
2023-06-22 18:12:25
小菲老师：回复Jessica同学，你好 不需要了
2023-06-22 18:42:04
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 初心不变 发表的提问：
事业单位那些财务会计记分录，预算会计不需记录分录
你好同学所有的问题都是两个会计一起记的，
210楼
2023-06-23 17:03:22
全部回复
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