111：回复邹老师 对，我们是收货

邹老师：回复111你好，借；库存商品，贷；银行存款等科目

迎风：回复meizi老师 生产型公司

meizi老师：回复迎风 你好这个计入 销售费用。 是销售期间发生的话  

迎风：回复meizi老师 好的，谢谢

meizi老师：回复迎风没事的。希望能帮到你i  

腹有诗书气自华c：回复三宝老师 就是这张发票怎么做会计分录呢？

腹有诗书气自华c：回复三宝老师 会计分录怎么做呢？

三宝老师：回复腹有诗书气自华c根据你原收到代理货款的业务处理，可以不反映代理进口货款业务，如下 借：应收账款-代理费 4000 贷：主营业务收入 3773.58 贷：应交税金 226.42 因为在收到代理货款和支付货款时一般应该已经做了应收应付的处理

腹有诗书气自华c：回复三宝老师 那开的代理进口货物货款不征税的就不做分录吗？税控盘有这金额？申报时咋申报呢？

三宝老师：回复腹有诗书气自华c不是说不征税的就不用做分录，而是你这个业务性质决定了不用做分录。因为代理进出口是本来不需要开发票的。你申报时，在0税率销售额里申报

腹有诗书气自华c：回复三宝老师 那开的代理进口货物货款不征税的就不做分录吗？税控盘有这金额？申报时咋申报呢？

三宝老师：回复腹有诗书气自华c不是说不征税的就不用做分录，而是你这个业务性质决定了不用做分录。因为代理进出口是本来不需要开发票的。你申报时，在0税率销售额里申报

做最好的me：回复立红老师 购货

立红老师：回复做最好的me你好，购货支付的运费计入购入货物的成本就可以，借：原材料等（材料款+运费）贷：应付账款等

做最好的me：回复立红老师 老师好！不好意思，同学没有说清楚，同学想请教的是已付客户运费，因多付315元，所以扣回运费款315元，同学请教的扣回多付的那个运费款怎么做会计分录

立红老师：回复做最好的me你好，我想问下当初支付的会计分录是怎么做的

做最好的me：回复立红老师 借，原材料，贷现金

立红老师：回复做最好的me你好，将多付的过费收回，借：库存现金 贷：原材料，因为当初这部分运费是计入原材料成本的，所以现在冲减成本就可以

310016796：回复辜老师 老师,我的是保险经纪公司,公司为,保险营销员代扣代缴个人所得税,这样做分录对吗

辜老师：回复310016796是的，也是这样账务处理

Z：回复徐阿富老师 老师，本年利润不可以每月结转到利润分配当中吗，如果结转了又有什么影响

徐阿富老师：回复Z你好，可以每月结转的，没有影响的

佐宏：回复邹老师 对

邹老师：回复佐宏你好，销售货物的同时向对方收取运费应当把运费并入销售货物一起确认收入的 借；银行存款等科目，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）

小桔子：回复郭老师 是的呢，有发票的

郭老师：回复小桔子借销售费用贷银行存款。

smile：回复宸宸老师 社保有公司支付也有个人支付的呢

宸宸老师：回复smile1.借：应付职工薪酬——社保 （代扣的个人部分） 贷：银行存款等 2.借：管理费用——社保（公司的部分） 贷：银行存款等

smile：回复宸宸老师 这个可以吗？更详细一点

宸宸老师：回复smile您好，跟我写的分录是一个意思，您再看看

Aban：回复宋生老师 有的。。。。。。。。。。。。

宋生老师：回复Aban你好!如果有计入管理费用-维修费就可以了

Aban：回复宋生老师 @宋老师:二级科目是什么

宋生老师：回复Aban你好！上面有啊。管理费用-维修费