Tracy翠思：回复邹老师 老师 是我公司需要付款给中介公司的钱哦

邹老师：回复Tracy翠思你好，借；销售费用 贷；银行存款等科目

快乐学习：回复轶尘老师 老师请问能写一下分录吗？

轶尘老师：回复快乐学习借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款

快乐学习：回复轶尘老师 有些不是原材料的正常损耗，而是地磅与地磅之间的误差。求分录？

有些幸福不是我的：回复玲老师 你好老师，那供应商给我们返点，记在货款，如何做会记分录

玲老师：回复有些幸福不是我的你好 为了方便其他同学查看同类的问题 不同的问题请您重新发起提问 老师再接手回复你的提问。

有些幸福不是我的：回复玲老师 老师，我们是销售方，不是供应商

有些幸福不是我的：回复玲老师 是不是也是用红字借库存商品，贷应付账款

玲老师：回复有些幸福不是我的你好 请问你这是哪个问题？

有些幸福不是我的：回复玲老师 由供货商从我们货款里代扣的运费和其它费用怎么做会计分录 已关注 (1) 送心意

玲老师：回复有些幸福不是我的返点那问题吗？ 是的 冲减原材料或者库存商品成本，相当于对方给你便宜点卖给你了。借库存商品负数 ，贷应付账款负数

有些幸福不是我的：回复玲老师 不是就是由供货商从我们货款里代扣的运费和其它费用怎么做会计分录

玲老师：回复有些幸福不是我的你说的代扣运费 是不是供应商代垫的运费 代垫运费记成本里 采购分录 借 库存商品（包括运费）等 贷应付账款 借 应付账款代银行存款 支付贷款和运费 时 借银行存款 贷应付账款

玲老师：回复有些幸福不是我的供应商代垫的运费记应付账款 上面打错字了

玲老师：回复有些幸福不是我的就是代垫的运费和采购商品的钱记一起 都记应付账款里

无辜的咖啡豆：回复邹老师 销售退货

邹老师：回复无辜的咖啡豆你好，销售退货分录是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目 借：库存商品   ，贷：主营业务成本

无辜的咖啡豆：回复邹老师 是不是，贷，应收账款，借，主营业务收入

邹老师：回复无辜的咖啡豆你好，销售退货分录是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目 借：库存商品   ，贷：主营业务成本 （是针对这个回复有什么疑问吗）

无辜的咖啡豆：回复邹老师 好的，明白了

邹老师：回复无辜的咖啡豆祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。

何生利：回复小惑老师 交印花税如何做会计分录?

小惑老师：回复何生利借：税金及附加贷银行存款

何生利：回复小惑老师 属于那类科目

小惑老师：回复何生利属于损益类科目的

vivi：回复小黎老师 是的要付给快递公司得

vivi：回复小黎老师 月结运费50元，要把这代收的20元，付给快递公司 不会做这个分录

小黎老师：回复vivi您好，分录按照以上分录，如果这20元包含在50元里面最后一个分录 借：XX成本费用 30 其他应付款 20 贷：银行存款

vivi：回复小黎老师 老师，卖货付的运费，不是记销售费用？

小黎老师：回复vivi您好，可以计入销售费用

vivi：回复小黎老师 还可以记入什么费用？

小黎老师：回复vivi您好，卖货的运费一般都是计入销售费用

习惯就好：回复辜老师 老师 五险缴纳必须要计提 直接做交的那笔分录

习惯就好：回复辜老师 不行吗

辜老师：回复习惯就好直接缴纳也可以，但是一般都会通过应付职工薪酬过渡

习惯就好：回复辜老师 老师你帮我看一下 公司 帮员工代缴五险一金会计分录是不是这样做 借:管理费用-五险一金(单位出部分) 其他应收账款-某某(个人出部分) 贷:银行存款 计提工资:借:管理费用-工资 贷:应付职工工资 发放工资:借:应付职工工资 贷:其他应付账款 :银行存款 这样做是不是有问题

习惯就好：回复辜老师 老师你帮我看一下 公司 帮员工代缴五险一金会计分录是不是这样做 借:管理费用-五险一金(单位出部分) 其他应收账款-某某(个人出部分) 贷:银行存款 计提工资:借:管理费用-工资 贷:应付职工工资 发放工资:借:应付职工工资 贷:其他应收账款 :银行存款 这样做是不是有问题

辜老师：回复习惯就好不计提的话，这样是可以的，

习惯就好：回复辜老师 老师以您多年的经验 五险一金的缴纳一般是不是都计提 很少情况才不计提

辜老师：回复习惯就好是的，一般都是计提的

习惯就好：回复辜老师 好的 谢谢

习惯就好：回复辜老师 老师计提五险一金有一部是公司出有小部分是员工 怎么做计提分录

辜老师：回复习惯就好只要计提单位部分就可以了，

习惯就好：回复辜老师 如果只要计提单位部分 分录:借:管理费用-五险一金 贷:应付职工薪酬-五险一金 老师是不是这样做

辜老师：回复习惯就好是的，是这样账务处理的

习惯就好：回复辜老师 谢谢老师

辜老师：回复习惯就好好的，客气，帮到你就好

心有独钟：回复邹老师 工程施工最后要不要转入其它科目，月末能不能有余额

邹老师：回复心有独钟你好，工程施工科目可以有余额的