么么茶：回复朴老师 就是说出口也做，进口也做是吗？这个出口是不是会更难一些呢？

朴老师：回复么么茶对的，出口也做，进口也可以做，出口的流程麻烦点

祝福：回复晓海老师 例如：1月利润总额=1月净利润=10000元；2月利润总额=2月净利润=20000元；2月份累计利润总额=2月份累计净利润总额=30000元；3月份利润总额=40000元；3月份计提1-3月份的所得税费用=（30000 40000）*25%=17500元；也就是3月份的净利润=22500元；3月份本年累计利润总额=70000元，本年累计所得税费用=17500元，本年累计净利润=52500元。3月份计提的所得税费用的会计分录：借：所得税费用 17500 贷：应交税费-应交企业所得税 17500。是不是4月份一定要3月份计提的企业所得税。交时的会计分录如下：借：应交税费-应交企业所得税 17500 贷：银行存款17500。老师这样做对吗？

晓海老师：回复祝福3月末计提的时候： 借:所得税费用 贷:应交税费--应交企业所得税 3月末结转损益: 结转的时候： 借：本年利润——所得税费用 贷：所得税费用 4月初交所得税的时候： 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款

陈同学：回复暖暖老师 这么快嘛老师？首次进行申请诶。就是说税务局那边7到15个工作日收到，然后再到复核审批一段时间，再退款下来是多长？

暖暖老师：回复陈同学7-15天左右的，都是这样

陈同学：回复暖暖老师 也就是说我这边正式申报退税后，市税务局7-15个工作日办结出口退税手续。然后再上传到国家税务总局审核并退款需要1-3个月左右是吗？

暖暖老师：回复陈同学退税次月15号前就可以到账的这个

陈同学：回复暖暖老师 好的，那老师 那边还需要函调吗？

暖暖老师：回复陈同学我们这里不需要函调的

陈同学：回复暖暖老师 老师你们这是哪里呀？

暖暖老师：回复陈同学山东这里不需要的

玉山-叶子：回复李爱文老师 老师，我想知道，有什么数据，可以看出来本月成本是合理的，看以前的毛利润了之类的数据这样的数据

李爱文老师：回复玉山-叶子从本月的利润率看这个数，就是本月营业成本/本月的营业收入

玉山-叶子：回复李爱文老师 利润÷成本×100%=利润率 　　利润率常用百分比表示。 　　成本利润率=利润÷成本×100% 　　销售利润率=利润÷销售×100% 利润率是这样计算的吧，那我做成本，是看以前会计期间的哪个数据呢？

李爱文老师：回复玉山-叶子应该是差不多的数据，如果波动太大，就说明是不正常的

最最可爱的老师~：回复邹老师 如果可以的，汇算清缴的时候，也不用做调增了，对吗？

邹老师：回复最最可爱的老师~你好，是的，是这样的

最最可爱的老师~：回复邹老师 是在购买的当月计入固定资产，下个月计提折旧直接计入管理费用，管理费用的金额是固定资产减去净残值的金额，对吗？老师

邹老师：回复最最可爱的老师~你好，是的，是这样的

最最可爱的老师~：回复邹老师 计入管理费用的金额要不要减去净残值呢？汽车要考虑净残值吗？

邹老师：回复最最可爱的老师~你好，可以预留残值，也可以不预留残值的。

最最可爱的老师~：回复邹老师 好的，那明年汇算清缴的时候，应纳税所得额也就不用调增了，对吗？

邹老师：回复最最可爱的老师~你好，是的，正常计提的折旧，汇算清缴不需要调增的

幸运～：回复文老师 嗯嗯，是免增值税的，因为质量问题，不能退税，现在需要做免税处理，怎么做分录啊

文老师：回复幸运～您的意思是在出口退税系统里面做免税申报吗

晓金名：回复李老师. 有家跨境电商是做户外用品的，是外贸企业吗

李老师.：回复晓金名属于外贸公司 。

芣説芣想芣惦汜：回复邹老师 销售

邹老师：回复芣説芣想芣惦汜你好，借；销售费用，贷；应付账款