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新会计准则中其他未交款
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 杨小咩 发表的提问：
老师我想要个最新的中国会计准则，和国际会计准则，谢谢
你好同学，这个是可以购买一本书来解决的，当当网上就有，这个软件回复上，没有办法回复那么多，太多了，明白了吗？ 如果没有问题记得点结束哟。加油。
76楼
2023-03-15 20:31:59
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杨小咩：回复何江何老师 没有电子版的嘛
2023-03-15 21:10:33
何江何老师：回复杨小咩没有的同学，我有过一个老版本的，已经不能用了、
2023-03-15 21:32:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ nice 发表的提问：
以前年度计提折旧用错科目是这样借：管理费用-折旧费 贷：其他应收款 现在发现错了如何纠正，用的是小企业会计准则
你好，是应当计入累计折旧贷方，错误的计入了其他应收款贷方，是这个意思？
77楼
2023-03-15 20:56:59
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nice：回复邹老师 是的，当初做账搞错了，没有发现，现在要怎么改
2023-03-15 21:08:05
邹老师：回复nice你好，现在的调整分录是 借：其他应收款，贷：累计折旧 
2023-03-15 21:20:23
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 打不死的凌小强 发表的提问：
小企业会计准则，其他应收款收不回了，必须计提坏账准备吗，直接做支出可以吗
小企业会计准则呀 不用计提坏账准备 直接计入营业外支出 就可以啦
78楼
2023-03-20 20:30:43
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 平常心 发表的提问：
老师现在执行的新会计准则是哪年的？咱们这里有全文的资料吗？我在百度上找的说什么样的都有。 另外，大家都说新会计准则中待摊费用和预提费用科目取消了，现在的处理方法，1）直接计入费用中； 2）用预付账款或其他应收款代替 待摊费用；用预收账款和其他应付款代替预提费用。我想请教一下，用哪个？
您好，新会计准则是2014年的。新会计准则中待摊费用和预提费用科目取消了，现在的处理方法，1）直接计入费用中，或者记入长期待摊费用中； 2）用其他应付款代替预提费用也是可以的。
79楼
2023-03-20 20:42:24
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 借拖姐 发表的提问：
1.老师我有加计抵减，使用小企业会计准则是不是应该借应交税费-未交增值税 贷：营业外收入-进项加计抵减？2.使用企业会计准则才贷：其他收益？
是的，你的理解是对的
80楼
2023-03-20 21:01:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张老师 发表的提问：
2007新会计准则和小企业会计准则 哪个比较适合中小型企业
你好，可以按小企业准则执行
81楼
2023-03-20 21:18:23
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 饲养员冉阿胖? 发表的提问：
2019年底确认资金占用费收入，挂的其他应收款，但尚未收到，2020年起实行的新收入准则会对其产生影响吗？
你好 没有影响的
82楼
2023-03-20 21:26:58
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饲养员冉阿胖?：回复蒋飞老师 新收入准则具体是会对哪些产生影响呢？看了半天也没整明白。。
2023-03-20 21:59:01
蒋飞老师：回复饲养员冉阿胖?对基本业务都没有影响的
2023-03-20 22:20:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 云子 发表的提问：
新会计准则有三种：（2006年版）、（2019年未执行新收人）、(新金融准则)、（2019年执行新金融、新收人和新租赁准则），请问商砼公司选择哪种准则？
好，你选择2006的就可以的。
83楼
2023-03-21 19:47:47
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云子：回复郭老师 可是我在年初建账时已选择了2019年的准则了，需要调整吗？
2023-03-21 20:13:57
郭老师：回复云子你好，那你就选择未执行就可以的，其他的不用修改。
2023-03-21 20:36:02
云子：回复郭老师 可是老师，我选择的是2019年执行新金融、新收人和新租赁准则，请问这个需要调整吗
2023-03-21 20:58:07
郭老师：回复云子你好，你还能修改吗？能修改的话选择位置行。
2023-03-21 21:18:44
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 勤恳的大米 发表的提问：
老师你好，2019年，借：销售费用（记成实发数）贷其他应收款 贷银行存款（少记了）是小企业会计准则，怎么调账比较好
借：未分配利润 贷：银行存款
84楼
2023-03-21 19:52:59
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勤恳的大米：回复文文老师 如果用以前年度损益调整，区别在哪里呢？
2023-03-21 20:10:28
文文老师：回复勤恳的大米以前年度损益调整只是过渡科目，仍然要结转到未分配利润
2023-03-21 20:25:13
勤恳的大米：回复文文老师 老是还有个问题就是跨年度的可以直接到反账调整或者红冲，跨两个年度就是你以上的说法是吧？
2023-03-21 20:55:07
文文老师：回复勤恳的大米跨年度的可以直接到反账调整或者通过未分配利润
2023-03-21 21:06:50
勤恳的大米：回复文文老师 好滴，明白谢谢老师
2023-03-21 21:35:38
勤恳的大米：回复文文老师 摘要怎么写比较好呢
2023-03-21 21:50:03
文文老师：回复勤恳的大米调整某年某号凭证。
2023-03-21 22:13:15
勤恳的大米：回复文文老师 用未分配利润调账会导致报表不平吗？
2023-03-21 22:37:59
文文老师：回复勤恳的大米用未分配利润调账，不会导致报表不平。资产负债表仍然是平的
2023-03-21 22:57:10
勤恳的大米：回复文文老师 谢谢老师的解答
2023-03-21 23:15:53
文文老师：回复勤恳的大米不用谢，有帮到你就好。请五星好评！
2023-03-21 23:33:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
我21年预提多了费用，预提多余了的费用已经在申报21年年终汇算清缴补交完了 现在22年我怎么调整这笔预提的费，当时21年预提的费用分录是：借：管理费用-其他 贷：其他应付款 小企业会计准则
借其他应付款贷利润分配未分配利润
85楼
2023-03-21 20:18:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
公司用的小企业会计准则，月末进项大于销项，需要做结转贷转出未交增值税，在转到未交增值税吗
你好 月末进项大于销项，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 不需要结转到  应交税费—未交增值税的 
86楼
2023-03-21 20:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 夏天的秋天 发表的提问：
用小企业会计准则，政府补助需要新增 其他收益 科目吗？
你好，政府补助需要新增 其他收益 科目的
87楼
2023-03-22 20:00:37
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夏天的秋天：回复邹老师 新增在哪里？科目代码是什么？
2023-03-22 20:27:03
邹老师：回复夏天的秋天你好，新增在损益科目里面 代码就是自己设置，不是统一规定的
2023-03-22 20:41:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
新会计准则有三种：（2006年版）、（2019年未执行新收人）、(新金融准则)、（2019年执行新金融、新收人和新租赁准则）这怎么选
你好，你们单位主营是什么的业务的。
88楼
2023-03-22 20:09:59
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xijunkokhjhk：回复郭老师 保安服务和高新技术
2023-03-22 20:39:28
郭老师：回复xijunkokhjhk你好，选择企业会计准则，为执行就可以。
2023-03-22 20:52:20
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 无限的香烟 发表的提问：
老师你好，我公司上个会计去年的时候扣社保分录时记入管理费用（单位）记少了，其他应收款（个人）记多了，一整年下来有5万多，我要怎么调整？可以合成一笔调整吗？：借：管理费用 贷：其他应收款 这样子的话期末又怎么结转呢？我公司执行的是小企业会计准则
借;l利润分配-未分配利润 贷：其他应收款
89楼
2023-03-22 20:30:05
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无限的香烟：回复轶尘老师 意思是先做调整：借：管理费用 贷：其他应收款 月末结转：借：利润分配—未分配利润 贷：其他应收款 这样子吗？
2023-03-22 21:06:44
无限的香烟：回复轶尘老师 还是直接做你说的分录借;l利润分配-未分配利润 贷：其他应收款？
2023-03-22 21:29:42
轶尘老师：回复无限的香烟直接做利润分配-未分配利润 贷：其他应收款
2023-03-22 21:45:08
无限的香烟：回复轶尘老师 那我其他应收款社保和住房公积金都要调整，我我是不是做两笔分录：利润分配-未分配利润 贷：其他应收款—社保（个人）和利润分配-未分配利润 贷：其他应收款—住房公积金（个人）
2023-03-22 21:58:29
无限的香烟：回复轶尘老师 不用通过以前年度损益调整这个科目的吗？
2023-03-22 22:12:52
轶尘老师：回复无限的香烟你说小企业会计准则 不用以前年度损益调整
2023-03-22 22:38:52
无限的香烟：回复轶尘老师 哦，那我在3月份做调整，汇算清缴有什么影响吗。
2023-03-22 22:51:33
轶尘老师：回复无限的香烟按照调整之后的数字进行汇算清缴
2023-03-22 23:17:35
无限的香烟：回复轶尘老师 那我做调整在3月份的时候，汇算清缴是叫会计税务所做的，他那边会知道的吗？
2023-03-22 23:30:52
轶尘老师：回复无限的香烟当然不知道了 你要跟对方沟通
2023-03-22 23:56:13
无限的香烟：回复轶尘老师 那我可以汇算清缴后再做调整吗，我不想影响去年年度账？
2023-03-23 00:12:28
轶尘老师：回复无限的香烟这个看你自己的选择
2023-03-23 00:41:06
无限的香烟：回复轶尘老师 还有调整可不可以放在本年度里啊，当本年度费用，结转到本年利润里？
2023-03-23 00:52:10
轶尘老师：回复无限的香烟以前年度损益 不计入本期
2023-03-23 01:03:43
无限的香烟：回复轶尘老师 还有，公司为非本单位员工代付社保，有申报工资，申报工资表又上有扣回个人部分，那单位帮出的部分我应该当本公司员工记管理费用，还是记其他应收款到时收回来代垫付社保款？
2023-03-23 01:14:53
轶尘老师：回复无限的香烟这个我不是很了解 请到提问区提问 谢谢
2023-03-23 01:41:24
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 英勇的飞鸟 发表的提问：
江老师您好：小企业会计准则下销项税额阿需要结转到转出未交增值税
按最新增值税处理文件要转到未交增值税 小规模不用结转
90楼
2023-03-22 20:41:59
全部回复
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