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委托代付工程款会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 潼潼 发表的提问：
老师，你好!委托外加工材料，委托加工费怎么进成本，会计分录怎么做？
你好 、发出加工材料时 借：委托加工物资 贷：原材料--主料或辅料 2、支付加工费时 借：委托加工物资 借：应交税金――应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3、加工完毕收回 借：原材料或者库存商品--XX加工 贷：委托加工物资 这个来做
121楼
2023-04-12 19:42:10
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潼潼：回复meizi老师
2023-04-12 19:54:34
潼潼：回复meizi老师 老师，外发贷是原材料，收回是库存商品，现在是委托加工物资那吊着数据，原材料变负数，请问是怎么回事？
2023-04-12 20:06:12
meizi老师：回复潼潼你好 你结转成本库存商品错误了 你原材料发出去是1200 你支付委托加工费 是1200的话 你结转库存商品应该是2400 怎么还是1200元
2023-04-12 20:20:20
潼潼：回复meizi老师
2023-04-12 20:48:33
潼潼：回复meizi老师 老师，你好!为什么会负数？
2023-04-12 21:01:04
meizi老师：回复潼潼你原始的库存商品的金额数量少 你们结转库存商品金额和数量多了就会出现负数的 你检查你们库存商品明细账看看
2023-04-12 21:16:32
潼潼：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-04-12 21:37:07
meizi老师：回复潼潼不客气 满意请给予评价
2023-04-12 22:00:08
建筑王老师
职称：高级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 花开半夏 发表的提问：
老师我公司让北京通程公司设计 领导让我公司对公帐户付给北京通程委托代理人卢永洪 而不是付给北京通程对公账户 这个会计分录咋做
首先开发票没有，开了发票直接进费用或者成本，没有开发票借应付账款这个单位，但是要求这个单位出具委托书委托付款给代理人的说明
122楼
2023-04-12 20:05:58
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建筑王老师：回复花开半夏首先开发票没有，开了发票直接进费用或者成本，没有开发票借应付账款这个单位，但是要求这个单位出具委托书委托付款给代理人的说明
2023-04-12 20:22:50
花开半夏：回复建筑王老师 没开发票 以前都是记在预付账款里边
2023-04-12 20:46:49
建筑王老师：回复花开半夏那也可以不影响，但是要写委托书
2023-04-12 21:11:50
建筑王老师：回复花开半夏那也可以不影响，但是要写委托书
2023-04-12 21:39:43
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 踏浪之行 发表的提问：
我方是总包单位，下面的分包单位与其下游的机械公司签订合同，现在下游的机械公司与分包单位要求我方付款直接把工程款转入机械公司，分包方以出付款委托书的形式提供我方单据，这样行得通嘛？
可以的 让他们出具委托付款书 他们双发签字
123楼
2023-04-17 18:57:53
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 自知 发表的提问：
想问一下委托理财的用什么会计分录？
借：其他应收款，贷：银行存款
124楼
2023-04-17 19:25:35
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 我倔强，我任性 发表的提问：
还有你说的这个：做委托付款书？我不太明白，请老师给我详细讲讲
比如说A欠B公司款，那么现在A开票出去，就可以委托客户付款到B公司。
125楼
2023-04-17 19:51:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 王与安 发表的提问：
委托关系？是B委托A付款？那在账里是否需要附件呢？还是就直接 不需要附件呢？
你好，一般是不允许这种委托第三方付款的
126楼
2023-04-17 19:59:15
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三月清风老师
职称：中级会计师,审计师
4.98
解题: 0.09w
引用 @ 黄少凤65 发表的提问：
你好，请问A公司的监事转100万到我们公司，然后我们公司还未归还。过了一个月，A公司直接以A公司的名义写了付款委托书，委托我们将100万汇还他们，这样是可以的吗？
你好 如果A公司对其监事有债权关系 那么他们是有追索权的 如果没有 你司与A公司监事之间的资金往来于A公司无关
127楼
2023-04-17 20:14:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小黄人 发表的提问：
老师，请问一下付款委托书，客服盖章拍照过来，我们再打印。这样可以吧？或者复印。
你好 最好要个原件的
128楼
2023-04-18 18:43:46
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小黄人：回复郭老师 是因为对方比较远，快递过来的话，邮费都挺多的。
2023-04-18 18:59:46
郭老师：回复小黄人你税务局那边认可的可以
2023-04-18 19:15:21
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 娜 发表的提问：
关于走账问题，A公司收到B公司1000万，A又转给C公司，但是B公司开有付款委托书可以吗
你好 这样相当于是过账了 是有风险的
129楼
2023-04-18 19:08:12
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娜：回复meizi老师 但有开具委托书的，也不合理吗
2023-04-18 19:25:41
meizi老师：回复娜你好 是的 这样的大额很容易被税局以为是收入交税的 不建议是这样过账的
2023-04-18 19:48:46
娜：回复meizi老师 那现在已经这样子操作了，怎么办？
2023-04-18 20:15:09
娜：回复meizi老师 那做账分录要怎么做？
2023-04-18 20:40:13
meizi老师：回复娜你好 你做 借银行存款贷其他应付款 借其他应付款贷银行存款
2023-04-18 21:01:41
娜：回复meizi老师 就是有委托书也不行，会有风险是吧
2023-04-18 21:19:47
娜：回复meizi老师 挂其他应付款，但二级科目是b和c公司
2023-04-18 21:46:06
meizi老师：回复娜嗯 是的 这个金额这么大 会有税务风险的 是的额 对应的挂就行
2023-04-18 22:15:18
娜：回复meizi老师 那这样子一级科目平了，二级明细的一直挂着吗
2023-04-18 22:30:07
meizi老师：回复娜你好 你要转给对方的时候 要平 不然这个钱不在你单位了 你挂着风险更大
2023-04-18 22:40:51
娜：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-04-18 23:08:13
meizi老师：回复娜嗯不客气 帮到你就好
2023-04-18 23:30:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
老师，我们公司委托加工产品，一开始预付了10万给加工厂，等加工完部尾款1000，我这样做会计分录可以吗 借：委托加工物资101000 贷：预付账款100000 银行存款1000 这样做对吗
你好 可以这么做的
130楼
2023-04-18 19:37:41
全部回复
夏楠：回复郭老师 好的谢谢老师
2023-04-18 20:00:02
郭老师：回复夏楠不用客气 周末愉快。
2023-04-18 20:16:11
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 红姐 发表的提问：
委托加工物正常损耗范围内，损耗的部分委托方会计分录怎么做
您好 正常损耗范围内跟正常的耗用一样写分录
131楼
2023-04-18 19:57:00
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问：
请问工厂即是受托方也是委托方，这个要做哪些分录？
1 受托方这个只做收入分录就可以，你收到对方委托你加工材料不做账，2委托方这个做发出商品时： 借：委托加工物资 贷：原材料、库存商品 支付加工费时 借：委托加工物资　　　　　　　　　　　 　　　　应交税费——应交增值税（进项税额）　 　　　　贷：银行存款　　　　 最终收回时：　 借：库存商品 贷：委托加工物资
132楼
2023-04-19 18:25:27
全部回复
哭泣的电灯胆：回复maize老师 如果不从客户发材料到我们A公司，直接从客户发给我们委托的公司B去加工呢？
2023-04-19 18:46:17
maize老师：回复哭泣的电灯胆那你这个直接做收入，借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，你这个成本做借主营业务成本 贷应付账款，可以这么直接做，
2023-04-19 19:06:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 糊涂 发表的提问：
业务：暂估加工费的会计分录怎么写？是不是借：委托加工物资 贷：应付账款-XX厂家
你好！是的。就是这样做
133楼
2023-04-19 18:42:50
全部回复
糊涂：回复宋生老师 但是上一个会计做成了这样 摘要：暂估加工费 借：应付账款-XX厂 贷：应付账款-XX厂 她是这样做.我应该怎么改过来，因为现在查到觉得不对
2023-04-19 19:13:22
宋生老师：回复糊涂你好！这个肯定错了，相当于没有暂估。你红字冲减错误的，然后做正确的分录就好了
2023-04-19 19:32:05
糊涂：回复宋生老师 能不能帮学生把分录写出来？谢谢
2023-04-19 20:00:29
宋生老师：回复糊涂您好！借：应付账款-XX厂 贷：应付账款-XX厂 金额写负数 然后借：委托加工物资-暂估 贷：应付账款-XX厂家
2023-04-19 20:22:12
糊涂：回复宋生老师 刘老师，那我在10月份的外账冲红改过来可以吗？还是要反过账到相应的月份改正过来？ 借：应付账款-XX厂 借方金额也是负数对吗？ 贷：应付账款-XX厂 金额写负数 然后借：委托加工物资-暂估 贷：应付账款-XX厂家
2023-04-19 20:33:27
宋生老师：回复糊涂你好！是都写负数。借贷方都是负数。 不需要反过账去。就再这个月做负数分录。
2023-04-19 20:51:11
糊涂：回复宋生老师 刘老师,我有一个月的工资,少发了几百元,凭证怎么调整过来? 摘要分录怎么写?
2023-04-19 21:17:54
宋生老师：回复糊涂您好！你计提的时候有计提吗？
2023-04-19 21:32:20
糊涂：回复宋生老师 外账的,也计提了,不知道怎么调整了
2023-04-19 22:00:31
宋生老师：回复糊涂你好！那你计提的时候是正确的吗？计提的金额是正确的吗
2023-04-19 22:17:41
糊涂：回复宋生老师 我计提的金额，到最后要冲减掉才平
2023-04-19 22:28:05
宋生老师：回复糊涂您好！你少发了，下次补发做补发的分录就好了
2023-04-19 22:42:21
糊涂：回复宋生老师 可是我现在自查，是5月份少发了几百元，怎么搞
2023-04-19 23:04:30
宋生老师：回复糊涂您好！你一样可以补发的。
2023-04-19 23:31:33
糊涂：回复宋生老师 就是我在这个月的账目中，进行做另外一笔分录，补发5月份的 工资凭证，是这样理解吗
2023-04-19 23:42:25
宋生老师：回复糊涂你好1是的。这个这样理解。
2023-04-19 23:53:45
糊涂：回复宋生老师 学生还有一个凭证，我想把它冲销掉，重新做，凭证怎么写？摘要是不是更正某年某月某日第几号凭证，然后金额负数，再然后蓝字做一份正确的，对吗
2023-04-20 00:16:08
宋生老师：回复糊涂你好！其实严格来说如果跨年了，就要看具体是什么凭证了。
2023-04-20 00:36:38
糊涂：回复宋生老师 不是跨年的呀。就是做错了的
2023-04-20 01:05:11
宋生老师：回复糊涂你好！如果不跨年的话，就按你说的就可以了。
2023-04-20 01:34:27
糊涂：回复宋生老师 你们有遇到这种事吗？就是我们是购方，收到销方2张发票已经认证了，可是现在要退货，然后对方地声不吭就作废了，你们是怎么操作的
2023-04-20 01:56:05
宋生老师：回复糊涂您好！这个你做进项转出。如果对方真这样操作。有损失可以让对方赔偿
2023-04-20 02:20:43
糊涂：回复宋生老师 刘老师，您好！我们招聘付了一笔费用，之前已经入账了，然后现在对方开票过来给我们，开的是专票，分录帮学生看下是否对？ 5月份付的招聘费：借：应付账款5000，贷：银行存款5000 现在发票开回来了专票：借：管理费用 4716.98 借：待抵扣进项283.02 贷：应付账款 5000 对吗？
2023-04-20 02:46:38
糊涂：回复宋生老师 续上面招聘费用信息：然后发票是11月29日开过来我们。是不是就是入账11月份即可
2023-04-20 02:57:35
宋生老师：回复糊涂您好！可以的。这样没错。
2023-04-20 03:19:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
收到委托收款凭证会计分录怎么做呢，银行发过来的委托收款凭证
借；银行存款 贷；应收票据
134楼
2023-04-19 19:09:07
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 坚强的往事 发表的提问：
A公司委托我司B公司开发软件，然后我司找C公司代为开发后由我司交付A，我司如何做会计分录？
你好，你们属于收取服务费，中间赚了差价了呢
135楼
2023-04-19 19:27:59
全部回复
坚强的往事：回复王晶老师 赚个差价
2023-04-19 20:03:17
王晶老师：回复坚强的往事那就直接计入主营业务收入了呢，
2023-04-19 20:31:56
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