大意的灰狼：回复黄老师 就是关于政府补助，属于资本化的，该怎么做分录，到时不是需要把递延收益结转到营业外收入吗？这是在什么情况下才需要进行结转

黄老师：回复大意的灰狼你好，确认相关费用的期间计入营业外收入

AAA 若水：回复邹老师 怎么结转呀？9月忘记结转了怎么办呢

邹老师：回复AAA 若水你好，借；营业外收入，贷；本年利润 忘记结转了就补做结转分录就是了

AAA 若水：回复邹老师 手工帐，资产负债表已经出过了

AAA 若水：回复邹老师 补到11月份可以吗？可以和主营业务收入一起结转吗？

邹老师：回复AAA 若水你好，可以补到11月份的，可以与主营业务收入一起结转到本年利润的

AAA 若水：回复邹老师

AAA 若水：回复邹老师 老师，我这个分录写的有错误吗

AAA 若水：回复邹老师 收入成本费用一起结转了

邹老师：回复AAA 若水你好，形式上看是没有错误的 可以一起结转的

AAA 若水：回复邹老师

AAA 若水：回复邹老师

AAA 若水：回复邹老师

AAA 若水：回复邹老师

邹老师：回复AAA 若水你好，针对这个图片的疑问是 ？

AAA 若水：回复邹老师 老师，这些试题怎么做，谢谢

邹老师：回复AAA 若水同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。

AAA 若水：回复邹老师 老师，那样比较慢

邹老师：回复AAA 若水你好，你这个题目太多，我这边是一对多的答疑（希望你能理解） 因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答，谢谢

guiyu：回复邹老师 老师， 看视频分录贷方怎么是:发出商品 而不是库存商品？？

邹老师：回复guiyu你好，是不是之前先发出了商品，没有做收入确认，计入发出商品借方，后面确认收入再结转到发出商品贷方

C'est la vie：回复玲老师 跟主营业务收入的分录一样的吗？

玲老师：回复C'est la vie是的 一样的 就是期末结转损益 的分录

C'est la vie：回复玲老师 累计折旧在贷方是什么意思呢

玲老师：回复C'est la vie你好： 为了方便其他同学查询同类问题 不同的问题请您 重新发起提问老师再接手回复你这个问题！

C'est la vie：回复玲老师 营业外支出怎么结转呢？

玲老师：回复C'est la vie反方向转出 借本年利润贷营业外支出

坚持：回复阿文老师 最专业的应该是按月结转，还是按年结转呢？

阿文老师：回复坚持会计准则账务处理是期末（月末）结转，

田老师：回复墨墨子不管用什么做账，结果都应该2是一样的，不一样总有一个是错的，没看到你的账，没办法说是哪个错了。本年利润到年末再结转，成本和费用科目月底要结转

墨墨子：回复田老师 4月有笔营业外收入1000，快帐结转时，余额表上本年利润借贷双方都有1000，这个是结转了吗？记账凭证上我都没有做结转，快帐是自动结转的吧？我自己做的没有结转，下次我把表发来看看，

田老师：回复墨墨子你看看凭证就知道有没有结转了

墨墨子：回复田老师 我又重新做了结转了，快帐好象有自动结转了，一般用哪个财务软件好些，

田老师：回复墨墨子看企业需要，我觉得速达一般小企业用还是不错的

^ mo·yy" ：回复宋生老师 请问，甲方公司如要支付我公司工程款，必须先有我公司开具发票后再支付我公司工程款。假如：我公司开具了46万工程款增值税发票1.4万，甲方未支付46万工程款。这个分录怎么做？

^ mo·yy" ：回复宋生老师 @宋老师:建筑工程里，卖钢模，卖废旧材料，分录是什么？

宋生老师：回复^ mo·yy" 您好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税等。

^ mo·yy" ：回复宋生老师 @宋老师:请问，建筑行业里不是要用工程结算吗？未收到的工程款。是贷主营业务收入，还是工程结算？

宋生老师：回复^ mo·yy" 你好！如果你要严格来说是这样的 确认当期合同收入，结转成本。 　　借：主营业务成本 　　　　工程施工——合同毛利——XXX合同段 　　　贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后合同完工时，xxx合同段工程结算科目余额与相关工程施工合同的“工程施工”科目对冲 借：工程结算——xxx工程 贷：工程施工——合同成本——xxx工程 工程施工——合同毛利——xx工程 然后借应收账款 贷工程结算-XX工程

晴：回复吴月柳 月末是借：营业外收入 贷：本年利润 是吗？

吴月柳：回复晴是的

耍酷的百合：回复紫藤老师 然后在结转到未分配利润，盈利做相反分录吗？

紫藤老师：回复耍酷的百合然后在结转到未分配利润，即可

紫藤老师：回复耍酷的百合你好，盈利做相反分录

结实的口红：回复邹老师 银行回执单里写的

邹老师：回复结实的口红你好，是退回的税款吗？ 

结实的口红：回复邹老师 没有写退回两个字

邹老师：回复结实的口红你好，我需要知道这个就是什么款项，才好确定贷方是什么科目的 

结实的口红：回复邹老师 公司是付款，然后收款人的全称就是待报解预算收入

邹老师：回复结实的口红你好 借：应交税费——某某税款 贷：银行存款 

结实的口红：回复邹老师 好，谢谢老师

邹老师：回复结实的口红不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。