星空：回复宋生老师 是这些资产负债日一年内到期的，还是一个会计年度内会到期的

宋生老师：回复星空您好！都是长于一年的。

星空：回复宋生老师 其他非流动负债 哦

宋生老师：回复星空您好！是啊。没错啊。我说的有什么问题吗？

佟瑶：回复Lyle 第（4）问里已经计算了基本生产车间3月应计提的折旧费36.67万元了，其中已包括老师说的厂房折旧16万元，请注意审题。 第（5）问给出的答案中包括两部分，一部分是36.67,另一部分是16 我要问的是除了36.67万元剩下的资产负债表“固定资产”项目减少金额中的16万元是什么。

Lyle：回复佟瑶是你要注意审题 你第四问里用到16了吗 如果这36.67包括16的话

Lyle：回复佟瑶你第四问算得就是车间设备 题目中说的清清楚楚，16是厂房 房子和设备是一个东西吗 而且题目中是句号还是逗号

佟瑶：回复Lyle 如果只是算设备折旧的话，生产车间设备折旧是20.67，厂房是16，合计是36.67。您说的这个16已经包括在36.67中了。 这并不是我要问的那部分，我要问的是除了这36.67，第（5）问答案中剩下的16的来源。如果您说剩下的16是厂房折旧，那么该如何计算出36.67呢？还是说这个题出的有问题。

Lyle：回复佟瑶事项二 发生固定资产处置 原账面40-24=16

佟瑶：回复Lyle 这部分固定资产清理的清理净损益是14.5（这个数我算的应该没问题，您就不用再计算了）最后转入营业外支出了，固定资产清理就没有余额了，没有余额的固定资产清理还会对资产负债表“固定资产”项目有影响吗？ 我觉得也应该把固定资产清理的16从固定资产项目里减掉，这部分固定资产确实是减少了。但是，没有余额的固定资产清理应该不对“固定资产”项目造成影响吧。我就很纠结这个问题。 那以后我算这种题的时候还是应该把固定资产清理的减少额考虑进去是不是比较好。ʘᴗʘ

Lyle：回复佟瑶固定资产清理的确没有了 但是你固定资产清理最开始产生的时候就是把固定资产转进去的

笑笑老师：回复nffycg事业基金：是指事业单位拥有的非限定用途的净资产，分为一般资金和投资基金两部分内容。 固定基金：指事业单位固定资产占用的基金，固定基金是事业单位固定资产的资金来源，一般都是由财政或上级主管部门投入的，也可以是其他单位投入、融资租入或单位自筹资金购建。 一般的企业没有这些核算内容。

悠然老师01：回复p5n2uw以此为准 销售商品提供劳务=5000-(120-110）-5-12+650+40-30+110-80=5663 购买商品接受劳务=4000-(100-80)+600+(100-130)+(50-20)+90-70=4600

海里的梦：回复秦枫老师 应付账款借方有余额，在资产负债表是不是要减去呢？

秦枫老师：回复海里的梦预付账款是等于预付账款款借方%2B应付账款借方   应付账款的借方在资产负债表预付账款列示 

海里的梦：回复秦枫老师 好的谢谢！

秦枫老师：回复海里的梦不客气 祝您工作顺利  如果老师的答复有帮助到你 麻烦给个评价哦

玲老师：回复孔静静费用是与企业生产经营有关但是不构成企业成本的支出记费用 负债是维护企业的正常运营，资金不够用就可以借来钱，这个就是负债，你就用大白话给他讲。

嘿哈嘿：回复玲老师 应交税费期末余额是负数表示什么？

玲老师：回复嘿哈嘿公司为一般纳税人，应交税费主要核算销项税额、进项税额、转出未交增值税、未交增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加等。通过这些科目的核算，可以看出：当本月的销项税额大于进项税额时，本月应缴纳增值税且计提增值税附征税。期末时，应交税费科目则为正数；当本月的销项税额小于进项税额时，尚未抵扣完的进项税额需留待下月再进行抵扣，本月不需缴纳增值税，同时也不需计提相应的增值税附征税。期末时，应交税费科目为负数。

嘿哈嘿：回复玲老师 未分配利润为正数表示什么意思呢

玲老师：回复嘿哈嘿您好，未分配利润为正数代表盈利