甜蜜的海燕：回复郭老师 就这样的发票 起会计凭证6分可不可以舍去啊？

郭老师：回复甜蜜的海燕没有支付的可以的

甜蜜的海燕：回复郭老师 那不是会计凭证与原始凭证不符了

郭老师：回复甜蜜的海燕是的 不符合 但是你们报销多少可以做多少

莫若痕：回复图图*老师 登记账簿的直接依据不是记账凭证吗？资金流指的是原始凭证吗？

图图*老师：回复莫若痕比如，每一笔收支都都原始单据，比如付款审批单，费用报销单，都是出纳审核付完款，登记完才转给会计记账。

天使爱美丽：回复邹老师 麻烦老师帮我看一下，我画圈的是明细表上本月11月销项税额，跟电脑的正废税额，实际销项税额，有何关系

天使爱美丽：回复邹老师 这俩图片

邹老师：回复天使爱美丽你好，你是不是把有些作废的发票也按正常发票做账了？

天使爱美丽：回复邹老师 没有，我对名字都对上了

邹老师：回复天使爱美丽你好，你需要把你做的分录的销项税额逐张与你开具发票的税额核对，看是否一致的（特别是数据有没有错误）

天使爱美丽：回复邹老师 好的

邹老师：回复天使爱美丽祝你学习愉快，工作顺利！

一花一世界：回复何江何老师 要是抽查的时候，发现一些细微的错误，或是往来比较乱，该怎么做

何江何老师：回复一花一世界一般可以接受的站小错是可以的

蒋飞老师：回复Gracie属于编制虚假会计资料

Gracie：回复蒋飞老师 那为什么答案选C呢？

蒋飞老师：回复Gracie是C3000以上5万以下的罚款

四叶草：回复钟存老师 若已超过30天，下月开票前去预缴？把预缴金额写大点可以吗，补上次没预缴的？

钟存老师：回复四叶草你可以补申报交滞纳金，没有必要把金额写在金额写大到最后你会走的时候跟发票对不上还是有问题

四叶草：回复钟存老师 请问滞纳金怎么算？

钟存老师：回复四叶草滞纳金每天是万分之五。

四叶草：回复钟存老师 发票金额的万分之五吗，乘以天数？

钟存老师：回复四叶草不是，是你需要缴纳的税金，按照你最晚的申报期开始。到你实际的申报期结束这期间的天数

四叶草：回复钟存老师 若是1月31开票，预缴税款最后截止日期是3月2日吗？

钟存老师：回复四叶草税总2016年第18号公告明确规定，房地产开发企业以预收款方式销售房地产项目，「应在取得预收款的次月纳税申报期向主管国税机关预缴税款」 1月31日开票，最晚是2月15日

soraya：回复bamboo老师 你说的两种情况，我都不知道要如何处理

bamboo老师：回复soraya进项大于销项 借：应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 销项大于进项 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税