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会计凭证与发票金额不等的罚款
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 微微一笑很倾城 发表的提问：
老师，我想问下会计凭证中，最后金额合计是不是借方贷方所有金额发生额的合计，
你好，是对借方，贷方分别进行 合计，而不是把借方贷方所有金额发生额的合计 比如，借；应收账款 等科目 10300 ， 贷；主营业务收入 10000 ，应交税费-应交增值税300 那借方合计就是103000，贷方合计也是10300
76楼
2022-12-18 08:23:59
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微微一笑很倾城：回复邹老师 如果借贷方都有银行存款在一个凭证中，那是什么凭证？？转账凭证吗
2022-12-18 08:54:01
邹老师：回复微微一笑很倾城你好，是什么原因借贷方都会同时涉及银行存款科目呢？
2022-12-18 09:19:59
邹老师：回复微微一笑很倾城如果都有，就无法判断是什么凭证的，因为（借贷方都有银行存款）同时是银行收款凭证和银行付款凭证的
2022-12-18 09:37:35
微微一笑很倾城：回复邹老师 一个凭证中有两个会计分录，两个会计分录中都有银行存款。一个借方。一个贷方
2022-12-18 10:02:17
邹老师：回复微微一笑很倾城你好，个人建议是分两笔凭证，而不是放在一起（这样就会导致借方，贷方都有银行存款科目，导致无法判断用哪种凭证）
2022-12-18 10:15:32
微微一笑很倾城：回复邹老师 是一个业务发生的要写两个凭证，是转账凭证吗
2022-12-18 10:35:34
微微一笑很倾城：回复邹老师 还是可以写银行收付款凭证
2022-12-18 10:47:50
邹老师：回复微微一笑很倾城你好，是一个业务发生的要写两个凭证 你把这两个凭证分别写在两张凭证上面，而不是放在一张凭证上面 借贷方都有银行存款科目，那分开两个凭证 那就分别是银行收款凭证，银行付款凭证的
2022-12-18 11:09:51
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.91w
引用 @ 咖啡兰 发表的提问：
会计凭证借贷相等，但科目余额表不平衡是怎么回事？
同学你好 表格是系统出来的吗
77楼
2022-12-19 06:03:46
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咖啡兰：回复朴老师 是的，系统带出来的
2022-12-19 06:33:16
朴老师：回复咖啡兰那你得查一下明细账或者总账
2022-12-19 06:53:01
咖啡兰：回复朴老师 老师，录完凭证的时候，哪些科目需要结转？
2022-12-19 07:08:49
朴老师：回复咖啡兰损益类的都是需要结转的
2022-12-19 07:32:15
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
就是六月份做了张凭证，美元的，然后原位币跟发票都是对的，结果本位币他自动跳的，查了一分，然后本位币没对，然后会计就申报掉了，后来发现了，本位币跟发票上差了一分，然后会计说叫这个月调一下，怎么调，美元的话，不能单纯的调本位币的，只能增加原位币后，相应增加本位币，可是原位币的金额是对的
直接修改本币的金额，将这个金额修改对就行。万一不想修改也可以，最后结汇时再来调整也行
78楼
2022-12-19 06:15:37
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哈哈：回复李爱文老师 可是老师，我们已经结账了，而且申报掉了，只能再第二个月的账利调整，
2022-12-19 06:43:44
李爱文老师：回复哈哈只能是第二个月进行账务调整了
2022-12-19 07:01:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 颜 发表的提问：
老师，认证发票时候，认证的金额与税额，与发票上的数值不一样，怎么办呀
你好，按发票税额修改
79楼
2022-12-19 06:32:59
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颜：回复邹老师 每个月的进项发票都必须要认证了吗
2022-12-19 06:52:20
邹老师：回复颜你好，可以根据自己需要决定认证多少的
2022-12-19 07:04:45
颜：回复邹老师 这个怎么看需要多少呀
2022-12-19 07:22:20
邹老师：回复颜你好，需要知道你增值税税负率是多少，才知道需要认证多少进项发票的
2022-12-19 07:41:06
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 安雅 发表的提问：
老师，请问报税处理-月度统计中实际销售金额与发票管理-发票查询-统计中合计金额是相等的吗，如果相等，那什么情况是不相等了
一般是相等的 有时候发票查询会少了你发票修复一下
80楼
2022-12-20 05:45:40
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 安心 发表的提问：
出纳的课程中现金业务中的报销费用填完报销单是不是还是要填制付款凭证啊？有些原始发票要交给会计，是要粘贴到凭证背面后连同凭证一起交给会计还是只把发票交给会计？
您好，是的。要粘贴到凭证背面后连同凭证一起交给会计。
81楼
2022-12-20 06:10:56
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 结实的大山 发表的提问：
账证核对：是指核对会计账簿记录与会计凭证包括记账凭证和原始凭证的时间、凭证字号、内容金额是否一致，记账方向是否相符，那各种账簿记录和原始凭证核对属于吗？
同学你好，账簿应该是和凭证核对吧，不是原始凭证
82楼
2022-12-20 06:29:59
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
就是六月份做了张凭证，美元的，然后原位币跟发票都是对的，结果本位币他自动跳的，查了一分，然后我本位币没对，然后会计就申报掉了，后来发现了，本位币跟发票上差了一分，然后会计说叫这个月调一下，怎么调，美元的话，不能单纯的调本位币的，只能增加原位币后，相应增加本位币，可是原位币的金额是对的
直接修改本币的金额，将这个金额修改对就行。万一不想修改也可以，最后结汇时再来调整也行
83楼
2022-12-21 05:52:57
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
小黎老师，想问下，付对方货款，产出未提货的罚款怎么做凭证啊？
你好 借营业外支出-罚款贷银行存款
84楼
2022-12-21 06:09:01
全部回复
廖老师
职称：初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.04w
引用 @ 完美的花生 发表的提问：
原材料明细账填写时，遇到记账凭证上的金额与单题上单价×数量不相等。因为记账凭证上的金额是前几个题的金额之和，这种情况原材料明细账该怎么填呢？？
你好，你是不是把税费算进去了？
85楼
2022-12-21 06:27:00
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 高兴的小蘑菇 发表的提问：
金蝶财务软件，数金额式的账簿设置，在录入凭证时，只输入数量和金额不输入单价可否录入凭证，因为有付款时抹尾数，数量*单价不等于金额
你好，大多软件都有这种功能的，比如用友。你试一下，应该可以的！
86楼
2022-12-22 05:49:56
全部回复
蝴蝶老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 琪雨 发表的提问：
老师，现金付款的会计分录后面需不需要一定附上原始凭证的，比如现金收款凭证
你好，付款凭证为啥附上收款的呢
87楼
2022-12-22 05:56:19
全部回复
琪雨：回复蝴蝶老师 老师，可能我的表达有问题，就是这样的分录后面需不需要附上原始凭证
2022-12-22 06:08:32
蝴蝶老师：回复琪雨你好，费用发票是需要附上的哦
2022-12-22 06:26:15
琪雨：回复蝴蝶老师 那用现金付的需不需要证明的？？费用发票是有的，就是用现金付的没有凭证，要不要紧
2022-12-22 06:50:31
蝴蝶老师：回复琪雨你好，之前他们有用的章，刻着现金付款的章
2022-12-22 07:10:18
琪雨：回复蝴蝶老师 什么意思？？老师我没看明白
2022-12-22 07:32:03
蝴蝶老师：回复琪雨就是有个章，刻着现金付款四个字的，不用付凭证
2022-12-22 07:43:37
琪雨：回复蝴蝶老师 是在费用发票上盖上现金付讫章就可以了吗，不需要有对方收钱以后开给我们的凭证对吗？
2022-12-22 07:56:53
蝴蝶老师：回复琪雨你好，也可以要受收据啊
2022-12-22 08:07:16
琪雨：回复蝴蝶老师 就是因为没有，所以我才问这样可以吗
2022-12-22 08:31:41
蝴蝶老师：回复琪雨你好，也没关系呀，弄个章盖上就可以
2022-12-22 08:48:24
琪雨：回复蝴蝶老师 就是比如对方公司给我的是增值税发票，我也直接可以再发票上面盖现金付讫章，表示我钱已经付了是吗
2022-12-22 09:11:58
蝴蝶老师：回复琪雨你好，最好在付款申请单盖，也可以自己用铅笔标注
2022-12-22 09:36:19
蝴蝶老师：回复琪雨其实这个没有多么严格的，只要自己清楚就可以
2022-12-22 09:56:49
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 袁宝菲 发表的提问：
老师，建筑企业购买材料，对方延迟交货，我方罚款。 罚款是对方交现金，开全额发票给我合适？还是对方直接开具扣除罚款后的金额发票给我合适？ 请列出这两种方式的会计分录
是开全额发票给你。 比如总的100，罚款10 借：工程施工或原材料 100 贷：应付账款 借：现金 贷：营业外收入 100
88楼
2022-12-22 06:20:24
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 袁宝菲 发表的提问：
老师，建筑企业购买材料，对方延迟交货，我方罚款。 罚款是对方交现金，开全额发票给我合适？还是对方直接开具扣除罚款后的金额发票给我合适？ 请列出这两种方式的会计分录
同学，是开具全额发票给你，罚款不扣除的。 全额 借：原材料 贷：应付账款 扣除 借：原材料 营业外支出 贷：应付账款
89楼
2022-12-22 06:26:59
全部回复
袁宝菲：回复陈诗晗老师 我列出分录，请指出错误，如果无误，请比较好坏，并说出为什么？这种罚款又不是国家的罚款，为什么不能税前扣除？？？？ 开全额发票，现金收100元罚款 借：工程施工-合同成本 1000 贷：银行存款 1000 借：现金 100 贷：营业外收入 100 按照罚款后金额开票 借：工程施工-合同成本 900 贷：银行存款 900
2022-12-22 06:45:19
陈诗晗老师：回复袁宝菲没说你不能税前扣除。不是行政罚款，是可以扣除的。 第一种，第二种处理错误。这个罚款是不直接冲 成本的。 分开核算。两个经济业务。
2022-12-22 07:13:12
袁宝菲：回复陈诗晗老师 第二种处理请给出正确分录
2022-12-22 07:39:12
陈诗晗老师：回复袁宝菲你正确的第一种，第二种就是错误的。 你要正确，就是你的第一笔分录。 不可能按扣除后的金额开票。
2022-12-22 08:02:56
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.28w
引用 @ 蓝天（小金） 发表的提问：
未认证的进项金额相等与库存金额吗？
你好！这个是不相等的了。
90楼
2022-12-23 05:05:27
全部回复
蓝天（小金）：回复宋生老师 那我们老板按照管理角度出发，让相等呢
2022-12-23 05:29:59
蓝天（小金）：回复宋生老师 有什么好的合理解释嘛？
2022-12-23 05:54:15
宋生老师：回复蓝天（小金）您好！这个本身不相等啊。
2022-12-23 06:22:42
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