花开半夏：回复江老师 一级科目是什么

江老师：回复花开半夏就是间接开发费用一级科目

花开半夏：回复江老师 属于损益类科目么

江老师：回复花开半夏属于成本类科目。就是最后结转至开发成本

花开半夏：回复江老师 月末结转么？结转的具体分录是？

江老师：回复花开半夏借：开发成本 贷：间接开发费用

花开半夏：回复江老师 酒店行业，给员工购买安全帽计入什么会计科目

江老师：回复花开半夏计入管理费用——劳保用品

七秒的记忆：回复庄老师 是置业有限公司，不是建筑公司

庄老师：回复七秒的记忆置业有限公司，计入主营业务成本

萌萌520：回复邹老师 支付的时候要先挂预付账款吗？奖励金可以索要发票吗？如果没有发票进开发成本税务稽查会认可吗

邹老师：回复萌萌520你好，这个需要对方提供发票，支付直接计入开发成本核算就是了 没有发票，税务稽查是不认可的

萌萌520：回复邹老师 谢谢老师，老师我在请教一个问题，售楼部装修费用是入销售费用还是开发成本里面？

邹老师：回复萌萌520你好，售楼部今后会对外销售吗？

紫藤老师：回复夏天企业分配工资  1.借：××费用（管理/销售等）  2.贷：应付职工薪酬——工资  二、计提社保（企业部分）  借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——社保  三、次月发放工资时  1.借：应付职工薪酬——工资  2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分）  3.应交税费——应交个人所得税  4.库存现金／银行存款  四、上交杜保  1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分）  2.贷：库存现金/银行存款  五、上交个人所得税  1.借：应交税费——应交个人所得税  2.贷：银行存款

紫藤老师：回复夏天这个是整个社保 个税分录

夏天：回复紫藤老师 计管理费用 社保 贷库存现金

紫藤老师：回复夏天借 管理费用 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

夏天：回复紫藤老师 老师我的软件上没有应付职工薪酬，怎么办呢

紫藤老师：回复夏天你可以添加一个的

改变不了别人那就改变自己：回复立红老师 不是的，是工商局赔偿的

改变不了别人那就改变自己：回复立红老师 不是的，劳动局

立红老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，如果是工商局赔的，返还给员工，借：银行存款 贷：其他应付款——个人 支付时，借：其他应付款 贷：银行存款

姗姗：回复朴老师 没有发票的

朴老师：回复姗姗得有发票才可以的

姗姗：回复朴老师 是农民个人的，没有票怎样做账

朴老师：回复姗姗那就挂往来 他要去税局给你代开

姗姗：回复朴老师 做长期待摊费用可以吗？每个月还要摊销吗？

朴老师：回复姗姗可以的 要摊销 但是没有发票得调增

紫苑：回复宸宸老师 是的

宸宸老师：回复紫苑您好，租入的房屋用于什么用途

紫苑：回复宸宸老师 经营场所

宸宸老师：回复紫苑您好，场所是用来出售你们的货物的吗？

紫苑：回复宸宸老师 是的

宸宸老师：回复紫苑您好，计入销售费用——租金

紫苑：回复宸宸老师 直接计销售费用，会导致某月费用的超标，要怎么摊销？

宸宸老师：回复紫苑您好，您说的超标是超过您公司给的标准吗？

紫苑：回复宸宸老师 房租是一年交一次，直接计销售费用，那么某个月的费用就要高很多，一般需要摊销到每月，不会填

宸宸老师：回复紫苑您好，您如果是一年交一次（不是按月的话）。那么您可以直接计入长期待摊费用，分月摊销

紫苑：回复宸宸老师 要不要先把房租总额入账，再分摊到每月

宸宸老师：回复紫苑您好，是的，先按全部的金额入“长期待摊费用”

紫苑：回复宸宸老师 分摊是从入账那个月开始，还是次月开始分摊

宸宸老师：回复紫苑您好，当月就可以开始摊销

紫苑：回复宸宸老师 没有付款的，也是一样的操作吗

宸宸老师：回复紫苑1.付款的 借：长期待摊费用 贷：银行存款 2.未付宽的 借：长期待摊费用 贷：其他应付款