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会计期末结转各项支出时
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 海韵儿 发表的提问：
老师好，请问月末结转的时候，其他收入和其他支出不用结转了吧
需要的结转到本年利润。
211楼
2023-06-07 18:05:58
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郭老师：回复海韵儿他们都是损益类的科目。
2023-06-07 18:29:04
海韵儿：回复郭老师 月末只结转损益类吗？
2023-06-07 18:45:46
郭老师：回复海韵儿你好 对的 是这么做的
2023-06-07 19:07:58
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 一起加油 发表的提问：
进项税额，销项税额，已交税金这三个科目期末怎么结转。会计分录怎么做
已交税金是施工企业预交的增值税处理。
212楼
2023-06-07 18:16:19
全部回复
一起加油：回复江老师 是工业企业，申报已经交纳的税款，没有结账，科目二底下数据一直累计上去
2023-06-07 18:44:00
一起加油：回复江老师 可以通过那个科目转一下，把这几个科目余额归集
2023-06-07 18:59:52
江老师：回复一起加油你们平时核算交税是在“应交税费——应交增值税（已交税金）”科目还是“应交税费——未交增值税”科目呢？
2023-06-07 19:23:12
一起加油：回复江老师 已交税金
2023-06-07 19:35:12
江老师：回复一起加油借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（已交税金）
2023-06-07 19:54:43
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 苑园园园 发表的提问：
请问预算会计用借用的是财政拨款结转累计结转贷财政应返还额度出的钱，那支出就变得少了，那么做决算报表该怎么做，决算报表就会少掉这个钱
如果说年底还有这个没有用完的钱，你都处理，是借资金结存～财政应返还额度。贷资金结存～零余额账户用款额度。不会存在说的你这种分录呀。
213楼
2023-06-07 18:26:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 厚德载物 发表的提问：
老师我想问一下，2019年财务会计财政拨款放财政应返还额度借方，累计盈余贷方。预算会计也是财政应返还额度，财政拨款结转—累计结转。2020年支出后年末财务会计和预算会计都怎么结转呢
你好，同学。 你这后面下年度 你正常的要收到这返还额度，你在使用时，正常按当期的支出处理就是了的
214楼
2023-06-19 17:09:15
全部回复
厚德载物：回复陈诗晗老师 支付时借费用，贷财政应返还额度，可年末财务会计，预算会计怎么做呢
2023-06-19 17:51:29
陈诗晗老师：回复厚德载物借 费用 贷 累计盈余 借 支出 贷 财政拨款结转
2023-06-19 18:09:19
厚德载物：回复陈诗晗老师 年末是相反吧
2023-06-19 18:28:44
陈诗晗老师：回复厚德载物不好意思，相反，我写反了，不好意思
2023-06-19 18:58:35
厚德载物：回复陈诗晗老师 真心谢谢您老师
2023-06-19 19:27:18
厚德载物：回复陈诗晗老师 老师其实就是正常的结转，只是没有收入是吧？
2023-06-19 19:41:48
陈诗晗老师：回复厚德载物是的，其他都是一样的，只是没收入的
2023-06-19 20:02:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 回忆 发表的提问：
月末结转增值税进项 销项的详细账务处理分录 包括进项税转出。及缴纳的会计处理
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
215楼
2023-06-19 17:28:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 韦园园 发表的提问：
32. 下列各项业务中，可以引起期末存货账面价值发生增减变动的有 存货出售结转成本的同时结转之前计提的存货跌价准备（这里是账面价值变少还是增加，请老师解析谢谢）
你好，结转存货的销售成本，存货当然是减少的
216楼
2023-06-19 17:55:07
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 铛铛 发表的提问：
我按了结转损益，就出现这句话：各损益类科目期末余额已经不需要结转，没有生成转账凭证，是什么意思
您好！已经结转过了，或者没有损益类科目。
217楼
2023-06-19 18:08:58
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铛铛：回复宋生老师 好的，谢谢老师
2023-06-19 18:26:33
宋生老师：回复铛铛您好！不客气。
2023-06-19 18:41:45
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ ok棒 发表的提问：
金蝶里，12月的账，是不是要点击“期末结转”后，12月的资产负债表利润表才会出来？？ 12月是不是一点期末结转，就会自动年结？
期末结转，就是结转本期的损益，至于年结，需要手动录入年结的分录 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 或者是： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润
218楼
2023-06-20 17:37:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 自信的茉莉 发表的提问：
月末结转期间损益如何做会计分录
你好，，借；本年利润，贷；管理费用等科目 借；主营业务收入等科目，贷；本年利润
219楼
2023-06-20 17:46:15
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 元气满满 发表的提问：
老师，筹建期的费用计入了管理费用开办费，那怎样分清楚各项明细呢？还有管理费用——开办费是按月结转到本年利润，还是不用结转，等开业以后按费用结转到个管理费用明细里？主要是怎么分清楚各项支出明细
一、筹建期的费用计入了管理费用——开办费，想分清具体的各项明细，可以设三级核算明细科目。 二、管理费用——开办费是按月结转到本年利润，需要结转，分录是： 借：本年利润 贷：管理费用 三、等开业以后按费用已经计入了当期的管理费用。 四、第二种处理方式是：计入长期待摊费用——开办费，在正式营业后，可以一次性转入管理费用——开办费。或分3年摊销计入管理费用——开办费。
220楼
2023-06-20 17:59:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ ???? 小璐 发表的提问：
事业单位公立学校用上年结余的银行存款支付各项经费支出，要怎么做会计分录
借 事业支出 贷 银行存款 年末的时候会结转到上年结余那里。
221楼
2023-06-21 17:11:14
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 静心 发表的提问：
民间非营利组织年末结账时，收入支出费用需要结转吗？
你好，要结转的。 如果觉得我的答复还满意，请给我五星级的评价，谢谢。
222楼
2023-06-21 17:39:40
全部回复
静心：回复徐阿富老师 老师，请问民间非营利组织年末结账时，收入支出费用如何进行结转，民非营会计科目没有本年利润啊？
2023-06-21 18:05:10
徐阿富老师：回复静心你好，我明天去单位看看再回复你好吗？现在手头没有这个资料，记得好像在非限定性净资产下面增加一个本年利润的子目好像。
2023-06-21 18:24:45
静心：回复徐阿富老师 老师，收入支出与哪个会计科目进行结转？谢谢！
2023-06-21 18:42:42
徐阿富老师：回复静心你好，和本年利润结转啊，我记得是在下面设置一个子目的，如果要确定，我明天去单位查下。
2023-06-21 19:05:52
静心：回复徐阿富老师 老师，净资产科目只有两个：非限定性净资产与限定性净资产，那么就是在非限定性资产下增加本年利润的子目对吗？
2023-06-21 19:25:17
徐阿富老师：回复静心你好，是的，在非限下面设置子目。
2023-06-21 19:38:03
静心：回复徐阿富老师 老师，我是用友T3软件，在非限定性资产下增加本年利润的子目后，期间损益还是无法结转，这是为什么啊？谢谢！
2023-06-21 20:03:21
徐阿富老师：回复静心你好，外面刚回来，让你久等了，不好意思。结转利润的公式要设置过的。你能联系到用友的客服吗？
2023-06-21 20:30:33
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 会计 发表的提问：
金蝶期末结账时自动的吗 用录入期末结转凭证吗？
您好，是自动的，点结转损益，自动生成凭证。
223楼
2023-06-21 17:59:59
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ zmj 发表的提问：
请问进项税额转出这个科目月末，年末会有余额吗？可以结转吗
你好，年末是没有余额的，年末转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税
224楼
2023-06-22 16:53:42
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zmj：回复汪晨老师 应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目就一直挂起吗
2023-06-22 17:04:53
汪晨老师：回复zmj你好，这个科目的金额是转到应交税费-未交增值税的。、
2023-06-22 17:19:54
zmj：回复汪晨老师 那应交税费-未交增值税要转到哪个科目呢？
2023-06-22 17:44:00
汪晨老师：回复zmj不需要结转，次年做缴纳增值税的分录
2023-06-22 18:10:23
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
进项期末余额528691.89 转出未交是329545.16 销项是856168.49 年底了 我怎么结转啊
你这个销项和进项的差额不等于转出未交啊，应该还有三级科目没人结转到转出未交
225楼
2023-06-22 17:01:56
全部回复
美橙老师：回复微信用户借：应交税费-应交增值税（销项）856168.49 贷：应交税费-应交增值税（进项）528691.89 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 327476.6 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 327476.6 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2023-06-22 17:35:53
微信用户：回复美橙老师 不是  是进项多  这个月有留底
2023-06-22 18:03:33
美橙老师：回复微信用户你按上述分录结转就行了。
2023-06-22 18:16:14
微信用户：回复美橙老师 我是不是应该做借销项856168.49    进项2068.56  贷进项528691.89  转出未交329545.16
2023-06-22 18:30:40
微信用户：回复美橙老师 我进项多这个月  我按上面结转  还交税呢
2023-06-22 18:53:02
美橙老师：回复微信用户进项2068.56是本月留抵吗？留抵的话也要结转到未交增值税借方。
2023-06-22 19:15:18
微信用户：回复美橙老师 一般纳税人
2023-06-22 19:37:41
微信用户：回复美橙老师 计入未交还是进项啊
2023-06-22 19:53:13
美橙老师：回复微信用户留抵税额要转到未交增值税，体现在应交税费-未交增值税的借方，你本月销项856168.49 ，进项528691.89，怎么会有留抵税额？
2023-06-22 20:04:54
微信用户：回复美橙老师 不清楚  就找一个月留底  之前都交税的
2023-06-22 20:30:04
微信用户：回复美橙老师 上棉数是本年度的老师  本月的是多出2000多
2023-06-22 20:40:53
美橙老师：回复微信用户年终你要把所有的应交税费-应交增值税三级科目里的余额结转到应交税费-应交增值税（转出未交增值税），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）结转到应交税费-未交增值税，如果应交税费-未交增值税余额在借方就表示有留抵，如果应交税费-未交增值税余额在贷方就表示有应交未交的增值税。
2023-06-22 21:09:46
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