糖果：回复郭老师 计提工资是：借：管理费用/销售费用 贷：应付职工薪酬 没有社保啊？是不是还得再做一份 计提关于个人社保部分的分录？

郭老师：回复糖果计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

糖果：回复郭老师 老师，请问 计提 社保时需要分类明细吗？如 养老/医疗/生育/工伤/失业，还是说只要一个 社保（公司部分）总数？

郭老师：回复糖果你好 自己选择 我们简单做 就做社保

糖果：回复郭老师 那公积还分 销售部门 和管理部门吗？

郭老师：回复糖果是的 需要分部门 和工资一样

糖果：回复郭老师 计提11月份（当月） 借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资（10月份） 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款（个人负担的10月份社保） 银行存款 缴纳社保（11月份单据显示属于11月份社保） 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应付款（个人负担的 11月份社保） 贷银行存款 老师，支付工资中的社保是10月份的社保，而11月份银行单据支付的是11月当月的社保，其他应付款借贷差额如何处理？

糖果：回复郭老师 计提11月份（当月） 借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资（10月份） 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款（个人负担的10月份社保） 银行存款 缴纳社保（11月份单据显示属于11月份社保） 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应付款（个人负担的 11月份社保） 贷银行存款 老师，支付工资中的社保是10月份的社保，而11月份银行单据支付的是11月当月的社保，其他应付款借贷差额如何处理？

郭老师：回复糖果其他应收款 你们先缴纳社保 后扣除

糖果：回复郭老师 也就是说，等到12月份 支付11月份工资的时候 再把其他应收款冲掉？ 12月支付11月份工资 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款（11月份银行扣款时个人部分） 其他应付款（11月份发放工资中应承担的个人部分） 银行存款

郭老师：回复糖果你好 对的 是这么做的

执行力强的枕头：回复邹老师 生产成本后还有什么明细吗

邹老师：回复执行力强的枕头你好，需要计入  生产成本—某某产品 

苹果河马：回复杰希老师 老师我们陕西的好像不是这样的

杰希老师：回复苹果河马您好，您当地是不是没有执行的。您打12366，人工客服咨询一下。

猫咪：回复小锁老师 那我们上一个会计怎么不一样的吗，他养老，医疗，一样基数，工伤失业，基数又是当地最低工低。这个在哪可以查这个基数的

小锁老师：回复猫咪在你们当地的社保局官网就可以有呢

巴豆：回复东老师 应付职工薪酬还是管理费

东老师：回复巴豆计入管理费用  但是也要过一下应付职工薪酬

巴豆：回复东老师 具体分录能说下吗老师

东老师：回复巴豆借：管理费用-福利费  贷：应付职工薪酬-福利费   借：应付职工薪酬-福利费  贷：现金

巴豆：回复东老师 是这样吗老师

东老师：回复巴豆对，最后还有支付的分录呢

巴豆：回复东老师 什么意思老师 我是新手 不太懂 我是支付宝支付的

东老师：回复巴豆就是你刚才写的是计提的还得写发放的  计提：借：管理费用-福利费  贷：应付职工薪酬-福利费    支付：借：应付职工薪酬-福利费  贷：现金

朱晓盼～郑州：回复bamboo老师 好的谢谢老师 、那附件都有什么老师

bamboo老师：回复朱晓盼～郑州可以根据社保缴费明细表

是西子阿：回复朴老师 现在是我们公司银行产生了银行扣款

朴老师：回复是西子阿你这是交的个人部分吧

好好学习，天天向上：回复宋生老师 一般情况下不都是交当月的啊

宋生老师：回复好好学习，天天向上你好！如果当月交就可以不用计提。

好好学习，天天向上：回复宋生老师 发票联和抵扣联都要入账吗

宋生老师：回复好好学习，天天向上您好！发票联入账就可以了。

好好学习，天天向上：回复宋生老师 抵扣联还要装订吗。。。。

宋生老师：回复好好学习，天天向上你好！抵扣联要装订好备查

G：回复靖曦老师 缴费基数1800 也是这个吗

靖曦老师：回复G每年都会有基数调整，最好跟社保局确认一下