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防伪税控服务费会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
被税务机关取消防伪税控，能否恢复
可以恢复的，不过你要解决之前取消你的原因问题
136楼
2023-04-26 19:00:41
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益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 冬天的雪 发表的提问：
老师收到防伪税控发票账务怎么处理
借：管理费用　　　　　　　　 　　　贷：银行存款　　　　　　　　　　 　　借：应交税费－－应交增值税　 　　　贷：营业外收入　　　　　　　　
137楼
2023-04-26 19:24:25
全部回复
冬天的雪：回复益馨 是要入营业外收入的是吧，不是直接冲减管理费的是吧
2023-04-26 19:56:51
益馨：回复冬天的雪　借：应交税费－－应交增值税　 　　　贷：营业外收入　
2023-04-26 20:07:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小桃儿 发表的提问：
防伪税控发票减免税怎么做分录呀
你好，是小规模还是一般纳税人的账务处理？
138楼
2023-04-26 19:38:04
全部回复
小桃儿：回复邹老师 一般纳税人
2023-04-26 19:56:07
邹老师：回复小桃儿你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-04-26 20:12:48
小桃儿：回复邹老师 减免税款一直有余额吗
2023-04-26 20:31:20
邹老师：回复小桃儿你好，需要与未交增值税对冲的 借；应交税费——未交增值税 贷；应交税费——应交增值税（减免税款）
2023-04-26 20:48:50
小桃儿：回复邹老师 好的
2023-04-26 21:10:58
邹老师：回复小桃儿祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-04-26 21:28:26
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
老师，航天信息为我公司开具的防伪税控开票系统技术维护费，怎么写会计分录？
税控盘服务费全额抵扣分录： 借：管理费用 贷：库存现金 全额抵减增值税时， 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
139楼
2023-04-26 19:44:59
全部回复
彩丽老师：回复一笑而过祝你生活愉快！工作顺利！ 如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2023-04-26 20:02:47
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 无语的哑铃 发表的提问：
购防伪税控的设备和服务费计入什么科目。全额递减的话应怎样记账
费用支付的时候还是正常计入费用借：管理费用 贷 现金，抵减时：借 应交税金-应交增值税-减免税金 贷 营业外收入（增值税申报也是填写在“减免税金”一栏，23栏）
140楼
2023-05-03 19:54:59
全部回复
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ yanwl 发表的提问：
老师，防伪税控开票系统技术维护费如何做分录
你好，缴纳的时候做，借：管理费用，贷：银行存款、现金；同时做借：应交增值税，贷：管理费用。
141楼
2023-05-03 20:24:46
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刘文坚老师
职称：注册会计师,税务师,厦大硕士毕业
4.12
解题: 0.13w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司为非防伪税控一般纳税人，公司现正洽谈业务中，如需开发票，能否开具手工版普通发票，不通过防伪税控系统来开具？因对方公司不要求开具专用发票。
您好！不行的，现在一般纳税人都要通过税控系统开票，除非你们当地有自己的要求。
142楼
2023-05-03 20:48:01
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 美满的书本 发表的提问：
防伪税控企业用专用设备包括
你好，防伪税控企业用专用设备包括：金税卡，IC卡，读卡器等 
143楼
2023-05-03 21:18:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 冰岛菇凉 发表的提问：
防伪税控清单怎么查验真伪？
根据最新的要求，清单必须从开票软件里面开具，不能使用自制的清单打印。查验方法：国家税务总局全国增值税发票查验平台 https://inv-veri.chinatax.gov.cn/。将发票信息录入后，点击查验，然后就能看到发票了，也能点开清单查看，如果清单点不开，就不是从开票软件开具的
144楼
2023-05-04 19:03:56
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 月光下的清风徐来 发表的提问：
如何去防伪税控企业组织培训呢
你好 给防伪税控企业 打电话问具体按排 问时间地点和培训几天等
145楼
2023-05-04 19:20:21
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Lili 发表的提问：
老师每年交的防伪税控费怎么做账，单位换净水器滤芯怎么做账？
借管理费用贷银存 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
146楼
2023-05-04 19:32:59
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郭老师：回复Lili滤芯的金额大嘛 你的净水器怎么做的
2023-05-04 19:58:02
Lili：回复郭老师 你好老师，我防伪税控不是第一年，是续费的。净水器才600是换芯
2023-05-04 20:15:20
郭老师：回复Lili维护费可以抵扣 每年的都可以 滤芯记管理费用
2023-05-04 20:39:18
Lili：回复郭老师 老师那正确的分录怎么写，那我在报税系统还用填写吗？我查了以前会计的账，报税系统都没有填写
2023-05-04 20:53:06
郭老师：回复Lili借管理费用贷银存 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数 正确的给你写了
2023-05-04 21:17:05
郭老师：回复Lili申报和你第一次的一样填写
2023-05-04 21:36:20
郭老师：回复Lili你没有抵扣的吗
2023-05-04 21:55:43
郭老师：回复Lili主表应纳税减征额，和附表四还有减免表
2023-05-04 22:09:15
Lili：回复郭老师 老师我取得的是普通发票？
2023-05-04 22:33:11
郭老师：回复Lili你好，可以全额抵扣的。
2023-05-04 22:45:05
Lili：回复郭老师 老师我下边这个分录这样做可以吗？
2023-05-04 23:07:37
郭老师：回复Lili你好，不可以的，
2023-05-04 23:35:51
Lili：回复郭老师 老师那以前的会计都是这么写的，我应该怎么调整？
2023-05-04 23:46:50
郭老师：回复Lili借管理费用贷银存 全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数 按会计这则这么做 你可以把你的红冲了
2023-05-05 00:03:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 2.20 发表的提问：
小规模纳税人，每月收入都控制在免税额内，防伪税控的服务费怎么处理呀
你好，那就无法减免 的，做费用处理
147楼
2023-05-07 20:31:48
全部回复
孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 梦想终与你相守 发表的提问：
一般纳税人的防伪税控系统维护费的分录怎么做？
借:管理费用 贷:现金 该费用虽然是一次交一年的,但由于金额较小没必要按月分推.
148楼
2023-05-07 20:55:18
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 冷酷的大叔 发表的提问：
-810041006防伪税控统计表里没有数据请先抄税
逾期抄报税导致。 解决方案：核实开票截止日期是否是本月，如果不是本月，建议到税局进行逾期抄报税。
149楼
2023-05-07 21:10:07
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ LLL 发表的提问：
办理“防伪税控一体化”变更后，开票时会显示要选择计税方式，要选哪个呢？
一般都是普通
150楼
2023-05-07 21:32:59
全部回复
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