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防伪税控服务费会计分录
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 凶狠的大地 发表的提问：
防伪税控服务费填主表23行及附表四怎申报失败呢。
你好，要填要填增值税申报表主表23栏、附表四、减免明细表
91楼
2023-03-27 20:22:08
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 夏日的风 发表的提问：
购买防伪税控盘的分录
支付的时候借管理费用-办公费 贷银行存款等 然后抵减的时候借应交税费-应交增值税-减免税额 贷管理费用-办公费
92楼
2023-03-27 20:51:48
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 幸福的儿 发表的提问：
技术咨询费分录和防伪税控开票系统维护费分录
你好！借管理费用-办公费等 贷银行存款等 然后抵减的时候，借应交税费-应交增值税（减免税额） 贷管理费用
93楼
2023-03-27 21:02:40
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
老师，防伪税控税是什么？谢谢
你好，就是防伪税控开票系统
94楼
2023-03-27 21:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 等待的钥匙 发表的提问：
老师，您好 防伪税控服务费怎么报税，本期没有销项
你好，可以在增值税申报表附表四的本期发生额填写防伪税控服务费金额，本期应抵扣填写防伪税控服务费金额，实际抵扣填写0，期末余额填写防伪税控服务费金额
95楼
2023-03-28 19:58:34
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 灵巧的眼神 发表的提问：
防伪税控服务费填写完附表四和减免明细表后 主表会不会自动生成呢
一般纳税人填写主表23栏次
96楼
2023-03-28 20:24:30
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 曹瑞 发表的提问：
取得防伪税控技术服务增值税专用发票370元，银行已经扣款 怎么做分录
： 1、借：管理费用 贷：现金/银行 2、借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：营业外收入
97楼
2023-03-28 20:44:59
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曹瑞：回复田老师 要做两笔分录吗？
2023-03-28 21:00:43
田老师：回复曹瑞是的
2023-03-28 21:11:47
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
防伪开票技术服务费发票怎么做分录
应交税金---应交增值税（免抵额）
98楼
2023-03-29 19:58:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 别跑~~~~喵 发表的提问：
11月3日，财务部会计申请支付航天信息有限公司防伪税控系统用户应缴纳的防伪税控技术维护费年维护费330元。经审核后，出纳通过银行转账付讫。怎样做会计分录，带上金额。
借：管理费用——办公费330，贷：销银行存款330,在有收入时可以全额抵扣增值税
99楼
2023-03-29 20:20:11
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 土豪的飞鸟 发表的提问：
增值税防伪税控服务费的抵扣代码是什么？如何填报？
你好，填附表四及主表的23栏即可
100楼
2023-03-29 20:46:30
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
防伪税控开票系统技术服务费报税时在哪个表里填？
你是一般纳税人还是小规模？
101楼
2023-03-29 21:12:34
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 陌颜 发表的提问：
公司2015年开业。今年缴纳的2017至2018年防伪税控维护费和2018年至2019年防伪税控维护费（2年）分录怎么做？
你好，借：管理费用 贷：现金
102楼
2023-03-29 21:38:59
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陌颜：回复吴月柳 老师不全额抵扣？借：管理费用 370 贷：银行存款 370 确认抵税 借：应交税费——应交增值税（减免税额） 370 贷：营业外收入 370
2023-03-29 22:03:24
吴月柳：回复陌颜抵扣时再做第二笔分录
2023-03-29 22:20:17
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 壮观的柚子 发表的提问：
金税卡、IC卡、读卡器、防伪税控系统的服务费能否抵扣
可以，金税卡、ic卡和读卡器可以全额抵扣（包括金额和税额）
103楼
2023-04-10 19:15:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 摇曳紫玫瑰 发表的提问：
交的防伪税控技术维护费，怎么做分录呢？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
104楼
2023-04-10 19:24:53
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摇曳紫玫瑰：回复邹老师 老师，小规模会不会减免呢？
2023-04-10 19:52:25
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，可以减免，只是减免借方是应交税费——应交增值税，没有 三级明细，区别在这里
2023-04-10 20:20:55
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:老师，怎么去减免呢？我看了这个发票是电子发票，不是正规的那种，就是A4纸打印出来的那种，可以吗
2023-04-10 20:47:54
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，按取得发票的含税金额减免，在附表的防伪税控系统及维护费填写减免就可以 了 可以用A4纸打印出来作为费用，减免分录附件的
2023-04-10 21:12:28
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:老师，您说的附表的防伪税控系统及维护费表，是增值税税申报表吗？
2023-04-10 21:29:27
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，是的，是增值税申报表的其中一个附表
2023-04-10 21:44:49
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师: 谢谢老师
2023-04-10 22:13:24
邹老师：回复摇曳紫玫瑰不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-04-10 22:28:30
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:您好，老师，请问开的负数发票，我做账时，我写什么摘要好些呢？
2023-04-10 22:41:42
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，可以是销售退回
2023-04-10 22:53:07
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:老师，东西没有退回，只是发票退回了，要重新开发票，所以就开了个负数发票
2023-04-10 23:06:13
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，按你可以写销项负数
2023-04-10 23:31:11
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:就直接写销项负数吗？
2023-04-10 23:51:06
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，是的，摘要可以就是销项负数
2023-04-11 00:13:02
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:好的，谢谢老师
2023-04-11 00:26:45
邹老师：回复摇曳紫玫瑰不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 晚安
2023-04-11 00:56:02
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
一般纳税人，简易计税的，防伪税控年维护费如何作分录
这个可以抵税，借，应交税费～应交增值税～减免税，贷，管理费用
105楼
2023-04-10 19:36:04
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复辜老师 支付时，借：管理费用，贷：现金，那简易计税也是可以全额抵的是吗？抵税的分录怎么做
2023-04-10 19:57:15
辜老师：回复萌哒哒的小萝卜支付是这样的，简易征收只是不能抵扣进项税，这个服务费是可以抵免的
2023-04-10 20:26:09
萌哒哒的小萝卜：回复辜老师 简易计税应交的税，是贷：应交税费－－简锡计税，那这个抵税的，是不是借：应交税费－－简易计税（减免税），贷：管理费用？
2023-04-10 20:43:32
辜老师：回复萌哒哒的小萝卜你直接可以借：应交税费－－简易计税 贷：管理费用
2023-04-10 21:10:24
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