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形态转换怎么做会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 李同学 发表的提问：
投资人投入无形资产计入实收资本会计分录怎么做
借：无形资产 应交税费--应交增值税（进项税额）【如有的话】 贷：实收资本
121楼
2023-04-19 19:23:49
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 雨叶 发表的提问：
小企业会计制度下无形资产摊销分录怎么做
借管理费用 贷累计摊销
122楼
2023-04-19 19:43:29
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 偶尔，小澎湃 发表的提问：
前几年的无形资产，现在补摊销会计分录怎么做？
借以前年度损益调整，贷累计摊销，借未分配利润 贷以前年度损益调整
123楼
2023-04-19 19:57:00
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偶尔，小澎湃：回复maize老师 2020汇算清缴怎么弄？（2020年报要在原2020.12月报表上把未分配利润做调整么？）2021汇算清缴有影响吗？
2023-04-19 20:18:12
maize老师：回复偶尔，小澎湃你这个20年的汇算清缴的话，你可以纳税调减。那个有一个资产折旧摊销表上面。
2023-04-19 20:48:00
maize老师：回复偶尔，小澎湃或者你们你们那边的年报和季报可以不一样的话可以反结账，20年的这个摊销你做的补上。借，管理费用贷累计摊销。
2023-04-19 21:05:35
maize老师：回复偶尔，小澎湃如果是19或者19年之前的你想税前扣除的话，需要对应去改之前的年报。
2023-04-19 21:21:54
偶尔，小澎湃：回复maize老师 比如我17年就购入的这个无形资产，我现在2021把2017、2018、2019、2020的无形资产摊销都做了，我要对应去改2017、2018、2019、2020的年报？
2023-04-19 21:34:33
maize老师：回复偶尔，小澎湃2020的 你可以直接反结账补12月账上，对应这2017、2018、2019需要去改年报，
2023-04-19 21:48:42
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Y 发表的提问：
投资人投入无形资产计入实收资本会计分录怎么做
您好!借无形资产 贷实收资本。
124楼
2023-04-24 18:56:33
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孺子牛老师
职称：注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 果儿 发表的提问：
请问发行可转换公司债券分录怎么做？
借：银行存款　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　应付债券——可转换公司债券（利息调整）　 　　　　贷：应付债券——可转换公司债券（面值）　　　　 　　　　　　其他权益工具　　　　　　
125楼
2023-04-24 19:20:49
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 风吹过来 发表的提问：
无形资产分录怎么做？无形资产摊销计算公式？无形资产摊销分录怎么写？
借：无形资产 贷：银行存款 摊销时，借：管理费用 贷：累计摊销 每月摊销额=无形资产原值/摊销期限
126楼
2023-04-24 19:47:59
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风吹过来：回复辜老师 老师您好，一般无形资产摊销是多久？
2023-04-24 20:11:44
辜老师：回复风吹过来无形资产摊销一般是不少于十年
2023-04-24 20:39:18
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 秋的华丽 发表的提问：
存货调拨，形态转换，清洗报废通过待处理财产损益科目处理，有余额，这一类是否仍然以存货形式做进销存处理?
您好，存货调拨，形态转换，通过待处理财产损益科目处理，有余额，这一类是仍然以存货形式做进销存处理。清洗报废的，不需要了。
127楼
2023-04-25 19:16:30
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答疑何老师
职称：注册会计师
4.79
解题: 0.3w
引用 @ 紧张的冬日 发表的提问：
进项转出的会计分录和缴纳转出税款的会计分录怎么做呢
借相关成本费用科目 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出 需要结转到未交增值税科目，然后在一起处理，如果就这一笔在没有其他余额是可以的
128楼
2023-04-25 19:42:39
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 皮卡丘 发表的提问：
股东转让股权以无形资产转让，怎么做分录
您好，也就是你能帐上的无形资产减少是吗
129楼
2023-04-25 19:47:59
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文老师：回复皮卡丘您好，也就是您帐上的无形资产减少是吗
2023-04-25 20:15:00
皮卡丘：回复文老师 以前做的都是实收资本，现在公司转让出了，有一个股东是以无形资产转让的
2023-04-25 20:41:35
文老师：回复皮卡丘是收到个人的无形资产吗
2023-04-25 21:07:37
皮卡丘：回复文老师 嗯，以无形资产形式转让给个人
2023-04-25 21:35:38
文老师：回复皮卡丘那就是出售无形资产的意思是吧
2023-04-25 21:49:46
皮卡丘：回复文老师 是的
2023-04-25 22:03:36
文老师：回复皮卡丘借实收资本累计摊销贷无形资产
2023-04-25 22:22:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
如何把会计分录转换成经济业务
如何把会计分录转换成经济业务
130楼
2023-04-26 19:17:36
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邹老师：回复爱笑的流沙这就需要有通过会计分录还原成经济业务的能力
2023-04-26 19:35:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 乌拉拉 发表的提问：
收到供货商以货补形式的返利怎么做会计分录
你好，返利发票是怎么开的？
131楼
2023-04-26 19:30:13
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乌拉拉：回复郭老师 发票还没收到
2023-04-26 19:43:20
郭老师：回复乌拉拉以后你们准备怎么开？如果不开的话，借库存商品贷营业外收入。
2023-04-26 20:00:01
乌拉拉：回复郭老师 我不太懂，如果要开发票，开什么发票，怎么做会计分录
2023-04-26 20:15:09
郭老师：回复乌拉拉销售方给你开负数发票，就是销售产品的负数发票。 或者购买方开服务的
2023-04-26 20:26:44
乌拉拉：回复郭老师 如果对方给我开负数发票我应该怎么做会计分录
2023-04-26 20:38:33
郭老师：回复乌拉拉借应付账款贷主营业务成本应交税费应交增值税进项转出。
2023-04-26 20:52:06
乌拉拉：回复郭老师 如果我给对方开服务费发票的话要怎么做会计分录
2023-04-26 21:04:32
郭老师：回复乌拉拉借预付账款贷其他业务收入应交税费。
2023-04-26 21:26:14
乌拉拉：回复郭老师 这里的其他业务收入能不能用主营业务收入的
2023-04-26 21:49:36
郭老师：回复乌拉拉如果你的服务是主营业务，收入可以的。
2023-04-26 22:14:41
钟老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 城城妈妈 发表的提问：
换货时换入商品和换出商品有差额，怎么做分录，还需要结转成本吗？
还有换货时有差额 怎么确认为收入啊？会计分录咋写呀？老师 尽快回复，急急急
132楼
2023-04-26 19:44:59
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钟老师：回复城城妈妈什么换什么？差额在哪里？
2023-04-26 20:19:23
城城妈妈：回复钟老师 销售换货，a商品换成b商品，但是换入换出有差价，a便宜 b贵，所有客户要把差价补过来，这种的怎么做账务处理？客户补差价的部分怎么确认收入，还用结转成本吗？
2023-04-26 20:41:43
城城妈妈：回复钟老师 还有一种情况，也是销售换货，但是是我们退给客户钱，这种的差额咋做账啊？
2023-04-26 21:09:52
钟老师：回复城城妈妈借：库存商品-b。 银行存款。 贷：主营业务收入。 应交税费-应交增值税。 借：主营业务成本。 贷：库存商品-a
2023-04-26 21:21:39
钟老师：回复城城妈妈如果给别人钱就把银行存款坐在贷方
2023-04-26 21:50:37
城城妈妈：回复钟老师 那也不平呀，比方说，换进商品100，换出商品150，银行存款收到50，那就是借库存商品100，银行存款50 贷库存商品150，那收入50的会计分录咋写啊
2023-04-26 22:15:46
钟老师：回复城城妈妈同学。按照我的分录写。
2023-04-26 22:44:11
钟老师：回复城城妈妈借：库存商品-b。 银行存款。 贷：主营业务收入。 应交税费-应交增值税。 借：主营业务成本。 贷：库存商品-a
2023-04-26 22:55:01
城城妈妈：回复钟老师 没明白，库存商品b是出去的，为啥借呢？库存商品a是进来的，为啥又是贷呢？老师
2023-04-26 23:14:54
钟老师：回复城城妈妈那您换一下，老师这边做成用a换b，你只需要把老师的分录里b和a改一下就可以。先按着老师的分录写，那一步不懂我们再讨论，一定会第一时间回答您的。
2023-04-26 23:34:43
城城妈妈：回复钟老师 老师，那退回来货物的成本价不用进行结转吗？
2023-04-26 23:57:22
钟老师：回复城城妈妈退回货物不需要结转成本，对方给的，你按成本入账。只有卖东西出去才有结转成本的说法。
2023-04-27 00:24:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
想问你个问题超市购买换零钱的糖怎么做会计分录？
你好！这个你计入借库存商品 贷现金就好了
133楼
2023-05-03 20:31:21
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会计学堂125：回复宋生老师 但是这个糖不过收银机
2023-05-03 20:53:04
宋生老师：回复会计学堂125你好！要么你就做销售费用算了。
2023-05-03 21:19:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 班 发表的提问：
进口红酒入库后，换箱，包装物纸箱，结转时计入什么科目？会计分录怎么写?
借生产成本贷低值易耗品，库存商品 借库存商品贷生产成本
134楼
2023-05-03 20:46:03
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班：回复郭老师 购入时：借：低值易耗品-纸箱 贷：银行存款 领用与酒不单独计价销售时;借：生产成本 贷:低值易耗品-纸箱 ，这样可以吗？
2023-05-03 21:04:35
郭老师：回复班你好，可以的。
2023-05-03 21:24:53
班：回复郭老师 海关代理报关费与海关到我们仓库的运输费用，这个分录怎么写啊?
2023-05-03 21:43:25
郭老师：回复班可以记成本里面 货物成本
2023-05-03 21:56:46
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 孙叶 发表的提问：
#老师#维修机器更换的配件费，会计分录怎么做，(当场更换，小额1000来块)
自己做制造费用下面就可以没有这个就做管理费用下面
135楼
2023-05-03 20:52:06
全部回复
孙叶：回复maize老师 做制造费用维修费，还是物耗
2023-05-03 21:03:07
maize老师：回复孙叶我看法是做机物料消耗比较好
2023-05-03 21:18:28
孙叶：回复maize老师 做制造费用-维修费，还是制造费用-物耗
2023-05-03 21:36:14
maize老师：回复孙叶亲，我上面回复你啊制造费用机物料消耗
2023-05-03 21:46:33
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