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小规模商业批发会计核算
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 利军 发表的提问：
公司是小规模核定征收的公司，企业所得税的计算公式怎么算呢？核定税率是0.08
你好，企业所得税=收入*应税所得率*所得税税率
136楼
2023-05-03 20:45:30
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利军：回复邹老师 老师你能聚一下梨子吗
2023-05-03 21:10:38
利军：回复邹老师 还用×核定税率吗
2023-05-03 21:29:22
利军：回复邹老师 能举个例子吗？
2023-05-03 21:42:54
邹老师：回复利军你好，比如收入100万，应纳税额=100万*8%*10%（10%是假如符合小型微利企业条件的税率）
2023-05-03 21:57:29
利军：回复邹老师 好的谢谢老师
2023-05-03 22:07:32
邹老师：回复利军不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-05-03 22:33:09
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
免税小规模核定收入如何出会计分录
和正常销售一样处理。免税部分增值税转入营业外收入
137楼
2023-05-03 21:08:14
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 小菁 发表的提问：
老师，我们公司是小规模小微企业，201803成立，会计制度用的是小企业会计准则，适用什么会计制度是税局核定的吗？
自己填。你填新企业会计制度就行
138楼
2023-05-03 21:18:00
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小菁：回复老刘
2023-05-03 21:47:10
老刘：回复小菁这个是我们备案的时候自己选择
2023-05-03 22:11:20
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 熊宝贝 发表的提问：
小规模企业成本核算方法名称是什么？
你好1这个每个企业不同啊。分步法，分类法等
139楼
2023-05-04 19:12:19
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熊宝贝：回复宋生老师 建筑企业呢？
2023-05-04 19:30:28
宋生老师：回复熊宝贝你好！建筑企业是按完工程度，你可以当做分步法。
2023-05-04 19:47:01
熊宝贝：回复宋生老师 建筑企业 1.折旧方法（大类）名称是直线折旧法吗？2.折旧方法（小类）名称是什么 ？
2023-05-04 20:06:22
宋生老师：回复熊宝贝你好！你可以都填直线折旧法。有的地方是要填一般折旧法 然后小类是直线折旧法
2023-05-04 20:18:32
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 燕子 发表的提问：
小规模酒店个体工商户 核定征收 去地税交税主要交那几个税 核算又是怎么核算的
您好，小规模地税需要交工资薪酬个人所得税，印花税，生产经营个人所得税。城建税，教育费附加，地方教育附加费。核算时按一般企业核算即可。
140楼
2023-05-04 19:26:10
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 删除记忆﹏ 发表的提问：
商贸企业的，小规模票种核定，是选这两种类型吗？
你可以选择第一个，两联式的普通发票
141楼
2023-05-04 19:32:59
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删除记忆﹏：回复江老师 老师，后面这些数量 金额，填多少合适？
2023-05-04 19:49:16
江老师：回复删除记忆﹏一般是万元版发票，自己根据平时需要开发票的金额申请发票数量如20份
2023-05-04 20:17:57
删除记忆﹏：回复江老师 老师，我们开发票主要是，给外地的客户开和给本地批发商开，还有一些零售的客户开，选纸质和电子哪个好点？
2023-05-04 20:28:49
江老师：回复删除记忆﹏选纸质发票开具好些，外地的客户可以邮寄发票。另外客户收到发票后，可以抵扣进项税
2023-05-04 20:56:40
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蜜 发表的提问：
小规模开票达到80万，就要自动升为一般，有人说是滚动计算，不是会计期间，是什么意思，怎么计算呢
是假如2016年9月到20172月到80万了就要升
142楼
2023-05-07 20:39:29
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蜜：回复袁老师 我还是没明白
2023-05-07 20:59:49
袁老师：回复蜜就是滚动期间如2016年8月到2017年7月底，开票收入超过80万就要升为一般纳税人了，不是说某一年度，是滚动
2023-05-07 21:20:29
蜜：回复袁老师 哦，就是每个月每个月向下滚动，201608-201707，不超80，就看201609-201708，是这样吧
2023-05-07 21:41:48
袁老师：回复蜜是的
2023-05-07 22:03:53
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 甜甜 发表的提问：
老师，我是小规模商贸，印花税的核算就是开具销售发票的不含税金额吗？
您好！一般没有合同的从高计算，就是按含税金额计算。
143楼
2023-05-07 20:52:25
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 張起霊 发表的提问：
小规模的会展服务，舞台搭建的成本怎么核算
你好，舞台搭建所产生的直接材料和人工费。
144楼
2023-05-07 21:01:13
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張起霊：回复QQ老师 那我们都是购进一批，每次都拿出去用
2023-05-07 21:48:15
QQ老师：回复張起霊你好！那就是折旧费
2023-05-07 22:17:20
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Rita 发表的提问：
请问小规模进出口贸易的企业，用的是什么会计制度？折旧方法大小类选什么？成本核算用什么方法？
你是商贸的马规模，如果不大选择小企业会计准则折旧选择年限平均 成本加权平均。
145楼
2023-05-07 21:07:14
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Rita：回复郭老师
2023-05-07 21:54:58
Rita：回复郭老师 这样选报表可以吗？
2023-05-07 22:10:08
郭老师：回复Rita你 好，可以的。
2023-05-07 22:21:28
Rita：回复郭老师 小规模纳税人，我们又是不需要开票的，需要发票核定和购买发票吗？
2023-05-07 22:44:39
郭老师：回复Rita不开发票的，你可以不用。
2023-05-07 23:06:17
Rita：回复郭老师 那小规模纳税人是如何每月申报税那些的？还是季报就行？怎么报？
2023-05-07 23:23:44
Rita：回复郭老师 新公司如何建账呢？需要一个专门的作账系统，如金碟来做账？
2023-05-07 23:50:25
郭老师：回复Rita月报只需要报一个个税就可以，其他的都是季度申报。
2023-05-08 00:14:48
Rita：回复郭老师 要财务软件作账吗？建账还需要抄账本吗
2023-05-08 00:39:21
郭老师：回复Rita不用，打印出来就可以的
2023-05-08 00:49:29
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 紧张的绿草 发表的提问：
小规模房产中介公司纳税人财务、会计制度或纳税人财务、会计核算办法怎么写
你好！财务选小企业会计制度就好了。
146楼
2023-05-07 21:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阿黎 发表的提问：
小企业会计准则里面没有发出商品，现在放在哪个科目里核算
你好，可以计入库存商品核算
147楼
2023-05-08 18:54:07
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阿黎：回复邹老师 @邹老师：现在是发出商品，库存商品减少了，没开发票
2023-05-08 19:08:21
邹老师：回复阿黎你好，问题是你没有发出商品科目啊
2023-05-08 19:37:23
阿黎：回复邹老师 @邹老师：那分录怎样做
2023-05-08 20:06:24
邹老师：回复阿黎借；库存商品——发出商品 贷；库存商品——某某商品
2023-05-08 20:25:37
阿黎：回复邹老师 @邹老师：没有开发票，我不入账，不进行成本核算，开了发票后再做账，可以吗
2023-05-08 20:41:43
邹老师：回复阿黎你好，可以的
2023-05-08 20:58:25
阿黎：回复邹老师 按刚才的库存商品一发出商品入帐，什么时候结转成本
2023-05-08 21:24:29
邹老师：回复阿黎你好，开具发票确认收入的时候
2023-05-08 21:40:56
阿黎：回复邹老师 确认收入，是库存商品一发出商品吧，不是xX商品吗
2023-05-08 21:57:02
邹老师：回复阿黎确认收入做收入分录 结转成本 才是 借；主营业务成本 贷；库存商品——发出商品（某某商品）
2023-05-08 22:10:31
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 北斗星的爱 发表的提问：
比如小规模纳税人核定征收这种又不做账，工商年报怎么提供会计报表呢
核定征收也要做账的哦 所以也要做报表的
148楼
2023-05-08 19:02:19
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
一家食品批发行业，从事电商销售，目前是个体户，个体销售额达到多少会被强制升为小规模纳税人？
连续12个月的销售额累计超过500万，会强制升为一般纳税人的。
149楼
2023-05-08 19:11:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 学员weeffd 发表的提问：
小规模刚注册的新公司，会计制度备案，成本核算填写该怎么填呢
你好，会计制度可以是企业会计制度，成本核算方法可以是品种法
150楼
2023-05-08 19:23:58
全部回复
学员weeffd：回复邹老师 @邹老师:折旧呢
2023-05-08 20:02:33
邹老师：回复学员weeffd你好，自己选择的，比如直线法
2023-05-08 20:16:00
学员weeffd：回复邹老师 @邹老师:小规模我们选择的会计制度是 小企业会计制度 成本核算方法该选择哪个呢
2023-05-08 20:31:26
邹老师：回复学员weeffd你好，成本核算方法可以是品种法 这个是自己选择的
2023-05-08 20:46:43
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