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商贸公司建会计总账格式
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 焕然 发表的提问：
老师，您好，，比如商贸公司是有货款，月底一次结转，房地产中介公司，小规模，月底一般要结转那些成本？是人工资成本吗
同学你好 这个主要就是工资成本，这个人工费是主要的
256楼
2023-07-05 16:11:59
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焕然：回复朴老师 比如8月工资是5万一个月，做8月账时直接是 借：主营业务成本5万 贷：工资 5万？这样吗
2023-07-05 16:40:31
焕然：回复朴老师 还要如果当月有开专票和普票出去，但销售额没超过10万一个月，一个季度没超过30万，普票的不用计缴纳随增，专票的话是要缴纳随增的是吗，随增也只有城建附加税，没有教育附加的对吗
2023-07-05 17:04:23
朴老师：回复焕然同学你好 是的，就是这样做的 2.对的
2023-07-05 17:15:04
焕然：回复朴老师 是否每季度超30万， 是以价格合计还算还是不含税金额来计算？
2023-07-05 17:27:04
朴老师：回复焕然这个是不含税的哦
2023-07-05 17:49:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 爱我洋洋 发表的提问：
老师您好 ，商贸公司完成一定的进货任务后供货商会给一定比例的返现，用于订单票扣，需要怎么做分录
借预付账款贷营业外收入 抵扣借库存商品贷预付账款
257楼
2023-07-05 16:40:37
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爱我洋洋：回复郭老师 老师，您能详细说一下吗 
2023-07-05 17:02:33
郭老师：回复爱我洋洋借预付账款贷营业外收入，这个是给你们的返利 需要抵扣的时候做第二个。
2023-07-05 17:13:59
爱我洋洋：回复郭老师 意思是已经进回商品后做第二个，就和平时进货一样，对吗？而第一个，平时支付货款用的是借预付账款，贷银行存款 ，因为这个是返现，相当于一笔额外的收入 ，就贷营业外收入 
2023-07-05 17:26:54
爱我洋洋：回复郭老师 老师，我这样理解对吗 
2023-07-05 17:49:50
郭老师：回复爱我洋洋你好 是的可以这么理解的。
2023-07-05 18:00:02
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
酒的销售 在这样的商贸公司做会计有什么需要注意的吗？
你好！没有什么需要特别注意的，会计把账做清楚就可以了这个 商业在会计理论上是最常见的，有问题到学堂来讨论一下就可以了
258楼
2023-07-05 16:52:08
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 焕然 发表的提问：
老师，您好，医药商贸公司，经招投标，拍得一块地，地皮应该属政府的吧？建房子给公司用，得到使用入什么科目？建房子中的费用入什么科目呢？
你好，土地计入无形资产，平时建房支出计入在建工程
259楼
2023-07-05 17:21:39
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焕然：回复徐阿富老师 建好之后，转到哪里？
2023-07-05 17:50:35
焕然：回复徐阿富老师 平时的设计费用，入什么科目？
2023-07-05 18:07:25
徐阿富老师：回复焕然你好，完工计入固定资产，设计费用也计入在建工程
2023-07-05 18:25:55
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 木棉花 发表的提问：
你好！老师请问贸易公司，商贸公司，还有有限公司，税收跟那个交易不一样，商贸有很多是不能销售的，你就做贸易吧，还有就是问一下公司的性质是个人还是股份制，是有限公司还是股份有限公司，这要考量一下，一是考虑税收问题，二是考虑承担责任问题，三是怎么利于我们的招商这个板块，怎么利于公司你往这方面考虑，我的要求是商贸改成贸易，其它的是股份。
同学你好 贸易的话就是按照商贸公司的来做的
260楼
2023-07-05 17:35:59
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，我们是一家商贸公司 只负责卖东西 安装另外找安装公司，对方开回来九个点的发票应该怎么做账呢
你好，借：主营业务成本  应交税费  贷：银行存款
261楼
2023-07-06 16:42:16
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月半弯：回复小云老师 没开票的安装费能不能记销售费呢
2023-07-06 16:55:02
小云老师：回复月半弯你好，这样也是可以的。
2023-07-06 17:15:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 萌neinei 发表的提问：
老师，想问下一个新的商贸公司要建帐，一般要弄什么科目的？
你好，常见的科目有：库存现金，银行存款，应收账款，库存商品，固定资产，应付账款，应交税费，主营业务收入，主营业务成本等 
262楼
2023-07-06 16:56:35
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萌neinei：回复邹老师 那期初数呢？一般要整理哪些科目的期初数录进去的呢？
2023-07-06 17:20:14
邹老师：回复萌neinei你好，新的商贸公司，没有期初数，只有期末数啊 
2023-07-06 17:40:41
萌neinei：回复邹老师 现在这里的公司有点复杂，老板以前用另外一个公司名称进行经营，但是没有做账的，现在新成立一个公司，老板说要把之前的业务都放到新公司里来，新公司建帐
2023-07-06 18:07:47
邹老师：回复萌neinei你好，新的商贸公司，没有期初数，只有期末数啊  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-07-06 18:26:32
萌neinei：回复邹老师 这个没有疑问了
2023-07-06 18:55:08
萌neinei：回复邹老师 那从以前的公司转业务过到新公司，这个要怎么建帐呢？以前的公司又没有做账，也没有余额表那些
2023-07-06 19:07:43
邹老师：回复萌neinei你好，根据业务发生情况做相应分录，这个过程就是建账啊  
2023-07-06 19:24:00
萌neinei：回复邹老师 那旧公司那边的固定资产那些也不用管吗？
2023-07-06 19:50:24
萌neinei：回复邹老师 那旧公司那边的固定资产那些也不用管吗？
2023-07-06 20:11:06
邹老师：回复萌neinei你好，旧公司那边的固定资产，站在新公司角度是不需要管的 
2023-07-06 20:36:23
萌neinei：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-07-06 20:46:48
邹老师：回复萌neinei不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-06 21:07:21
萌neinei：回复邹老师 老师，还想问一个问题，开有很多服装店，以前店都是单独核算盈亏的，现在想成立一个公司统一管理，那一个公司要怎么建帐呢？那些服装店怎么放到这个公司里面去呢？
2023-07-06 21:34:35
邹老师：回复萌neinei同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答，谢谢配合。
2023-07-06 21:52:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师 我们是一家销售型商贸公司，我们的产品这家公司给我们重新做了包装 来了这样的发票，我这边账务要怎么处理呢？
你好；    你们计入库存商品去； 这个产品是你们外购 ； 之前计入了库存商品去 了  是吗   
263楼
2023-07-06 17:20:10
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阳光：回复meizi老师 恩恩 是的 老师，之前购入计入了库存商品，那意思我要重新核算成本吗
2023-07-06 17:43:39
meizi老师：回复阳光你好 ；    是的。  到时要走下委托加工物资 处理； 对方开的加工费发票吗   
2023-07-06 17:56:40
阳光：回复meizi老师 名目是劳务费和纸箱 老师，我不知道要怎么处理 可以具体说一下嘛
2023-07-06 18:26:07
meizi老师：回复阳光比如   你们外购的库存商品 ； 你做账；  借委托加工物资 贷库存商品 ；    加工：借委托加工物资- 加工费贷银行存款； 完工 ：借  库存商品 贷委托加工物资   
2023-07-06 18:37:29
阳光：回复meizi老师 老师，现在是这样的。这批货我们去年已经购入了，今年重新对产品进行包装，然后产生了箱子费用和人工包装费
2023-07-06 18:57:21
阳光：回复meizi老师 这个供应商去年既卖给我们这批货，今年又给我们做了重新包装，去年确定的货款金额已经挂账了
2023-07-06 19:15:18
meizi老师：回复阳光你好 ；      你去年没有做库存商品购进入库分录吗   
2023-07-06 19:38:06
阳光：回复meizi老师 做了，入库了，老师
2023-07-06 19:59:24
meizi老师：回复阳光你好； 那你  做入库了。  发出去给别人公司加工； 就是走委托加工物资核算； 你库存商品要  区分下二级科目才行的；    
2023-07-06 20:20:16
阳光：回复meizi老师 老师，我直接把二次包装费用和劳务费计入销售费用可以吗？
2023-07-06 20:35:59
阳光：回复meizi老师 我就不计入商品成本了，直接计费用 可以不,包材也属于一种销售时的包装需要再销售出去，这样是不是也算合理
2023-07-06 20:57:30
meizi老师：回复阳光你好；这个计入成本去 ； 不是费用的；      
2023-07-06 21:11:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师，请问一家批零商贸公司，各地有个人代理，不开票收入较多，如何将私对公业务更规范化，是否需要开个人发票？
您好！是的，开给个人发票是正规的做法
264楼
2023-07-06 17:33:00
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 坚强的盼望 发表的提问：
请问老师进货和销售对不上，商贸公司，税务允许吗
你好！按规定是不可以的，存在查账风险
265楼
2023-07-09 18:32:04
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 叶宋 发表的提问：
商贸公司在装修，装修过程中发生的费用该如何做分录？谢谢！
同学你好，装修费计入长期待摊费用
266楼
2023-07-09 18:39:40
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立红老师：回复叶宋借，长期待摊费用 贷，银行存款等
2023-07-09 18:55:45
叶宋：回复立红老师 长期待摊费的周期是3年吗？
2023-07-09 19:22:12
立红老师：回复叶宋同学你好，税法规定是不少于3年
2023-07-09 19:34:57
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ qin 发表的提问：
老师，我们公司是商品批发零售商贸公司，我这边有一个客户，拿了我们100多万的商品，但是开票时，不要我们将型号开在发票上，我想问下，这样子不开规格型号可以吗。
你好，这样的话我觉得是有问题的，而且是有风险的，不可以这样。
267楼
2023-07-09 19:06:40
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qin：回复李霞老师 型号简写可以吗
2023-07-09 19:35:39
李霞老师：回复qin型号简写是可以的，但是尽量要写啥。
2023-07-09 19:54:16
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 付红英 发表的提问：
老师您好，我是一纳税人商贸公司，买的东西特别杂，我现在开那个金丝皇菊，是一种花茶，到我个人认它没有粗加工的，可以开成免税的吗？
你好，自产自销农产品免增值税
268楼
2023-07-09 19:33:00
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ Jerry 发表的提问：
老师，请问一下，我公司是商贸公司，一天有很多张销售单，怎么做账？每一笔都做不现实。
你好，可以按照天的量一次性入账
269楼
2023-07-10 16:07:20
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 晨东 发表的提问：
小规模商贸公司 库存过期商品的账务处理
借待处理财产损益贷库存商品，借管理费用贷待处理财产损益。
270楼
2023-07-10 16:36:26
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玲老师：回复晨东。如果是专票的进项税额，还需要转出。
2023-07-10 16:53:54
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