你好，借：其他应付等 贷：利润分配

开了负数发票没有红冲收入吗？

你好这个最好是做未分配利润比较好，涉及损益，想税前扣除需要去改19年年报，

您好，一样红字冲回暂估分录，按发票金额重新做账

您好 少记成本费用以前年度损益调整账务处理？    借：以前年度损益调整    贷：库存商品借：未分配利润——年初未分配利润    贷：以前年度损益调整  ①将需要调整的损益数结转至“以前年度损益调整”账户，应调增利润（上年少计收益、多计费用）时记贷方、应调减利润（上年少计费用、多计收益）时记借方。    ②作所得税纳税调整。补交所得税时，借记“以前年度损益调整”账户，贷记“应交税金--应交所得税”账户；冲减多交所得税时作相反的分录。    ③将“以前年度损益调整”账户的余额转入“利润分配--未分配利润”账户。    ④调整盈余公积计提数。补提盈余公积时，借记“利润分配--未分配利润”账户，贷记“盈余公积”账户；冲减多提盈余公积时作相反的分录。  多记管理费用以前年度损益调整账务处理?    1、发现上一年度多提管理费用跨年后可通过以前年度损益调整科目来调整;    2、具体的会计处理方法如下：    借：银行存款/其他应付款等    贷：以前年度损益调整    借：以前年度损益调整    贷：未分配利润    3、以前年度损益调整科目是指企业对以前年度多计或少计的重大盈亏数额所进行的调整。以使其不至于影响到本年度利润总额。以前年度多、少计费用或多、少计收益时，应通过“以前年度损益调整”科目来代替原相关损益科目，对方科目不变，然后把“以前年度损益调整”科目结转到“利润分配”科目下，进行相应的盈余公积的调整。最终不能影响当期的“本年利润”科目。    其借方发生额，反映企业以前年度多计收入、少计费用而调整本年度损益的数额;贷方发生额，反映企业以前年度少计收入、多计费用而调整本年度损益的数额。期末，企业应将该科目的余额转入“本年利润”科目，结转后，该科目应无余额。    “以前年度损益调整”科目应结转至“利润分配——未分配利润”科目。    1、当以前年度损益调整为贷方余额时，会计分录为：    借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润    2、当以前年度损益调整为借方余额时，会计分录为：    借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整    以前年度损益调整账户：    1、账户性质：损益类账户。    2、账户用途：核算企业对以前年度发生的多计或少计的重大盈亏数额所进行的调整。    3、账户结构：贷方记增加，登记企业调整的以前年度的收益;借方记减少，登记企业调整的以前年度的收益损失;期末余额结转至本年利润账户，结转后无余额

你好 ，说一下具体的 业务情况

你要补计提的折旧额有多大

你好，实际开票金额多开了吗

小企业会计准则是没有以前年度损益调整科目。如果有实际需要要，可以新增这个科目处理。

您好，跨年的发票要在汇算清缴前的可以扣除