舒服的吐司：回复靖曦老师 工资怎么计提

靖曦老师：回复舒服的吐司姜老师| 官方答疑老师 计提代扣代缴税费和代扣垫付费用时借：应付职工薪酬 -工资 贷：应付职工薪酬——住房公积金 —— 社会保险费 ——其他应交税费-应交个人所得税 ——其他应收款 职业年金也是借：应付职工薪酬-工资 贷：应付职工薪酬-职业年金 使用财政直接支付方式支付职工薪酬和代缴住房公积金、社会保险和个人所得税 借：应付职工薪酬-工资 （地方津贴补贴，住房公积金（单位部分）应付职工薪酬-住房公积金（个人部分）（社会保险费）其他应交税费-应交个人所得税 贷：财政拨款收入。

宛童：回复立红老师 但是系统得有销售订单才能领用怎么办

立红老师：回复宛童你好，没有用过您的这个软件，您说的销售订单是需要确认收入么？

陈诗晗老师：回复美好的太阳就是说，你收到的时候就说上面相反的分录，上交的时候就是我给你的这个账户处理。

娇：回复郭老师 这个是不用交企业所得税的

郭老师：回复娇你好，你交个税的，个税的年报在次年三月底之前

娇：回复郭老师 个税是按收入来报的，我都没有报过个税的年报。

郭老师：回复娇你好，核定征收的不影响，安你实际业务报，年报你没报不清楚，我们这需要申报

娇：回复郭老师 个税我没报过年报，税局没打过电话给我，是不是我这里不用报个税年报的呢？

郭老师：回复娇你好，这个可以咨询你税务局，以你税务局的为准

木子：回复bamboo老师 前期做盘盈处理，借库存商品，贷待处理，又做了一笔借待处理，贷管理费用，前期盘盈也不清楚是哪家供货商

bamboo老师：回复木子那把这两笔分录红冲 然后再做供应商入库的账务处理

木子：回复bamboo老师 后边估计还会出现类似的情况，之前没有会计，库管也不清楚怎么与财务对接。

木子：回复bamboo老师 前期盘盈处理的分录全部冲红，老师再问一下，盘盈冲管理费用是在借方做红字吧

bamboo老师：回复木子完全相同的分录 金额红字就好了

木子：回复bamboo老师 老师摘要怎么写，如果有七八家供货商，每次都有冲红处理。

bamboo老师：回复木子摘要可以写供应商送货未入账误做盘盈处理 现红冲

徐肖淇淇：回复紫藤老师 那具体是从哪个科目里出这个钱？我们单位的科目只有人员经费，办公经费，项目支出三大项

紫藤老师：回复徐肖淇淇比如你出一笔钱的时候不用转账，给现金

紫藤老师：回复徐肖淇淇但是实际上为了防止国有资产流失，不允许现金的

徐肖淇淇：回复紫藤老师 可是一个单位没有现金也不行呀。去银行购买支票，还有电汇手续费不都是要现金嘛！

紫藤老师：回复徐肖淇淇电汇手续费直接从银行划款

徐肖淇淇：回复紫藤老师 老师，还有一个问题，想问问我们单位采购材料，按扣除质保金的钱数支付的，那到年底零余额账户材料费应该没有余额，可是按扣除质保金后支付钱数后就留出来质保金的钱数，那该怎么处理呢？

紫藤老师：回复徐肖淇淇借业务活动费 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入

徐肖淇淇：回复紫藤老师 我们是事业单位，哪有什么银行存款?电汇手续费没法从银行划款

紫藤老师：回复徐肖淇淇事业单位也有基本户的

Rainbow：回复邹老师 老师，请问扣的是什么税款呢？是土地增值税还是城镇土地使用税？

邹老师：回复 Rainbow你好，具体是什么税款就需要看你单位申报扣除的是什么税款的