风中飘风：回复阎老师 现在社保缴费都是从税务局扣款，那是否我要把报个税的工资调下来，分两部发？

阎老师：回复风中飘风现在还没有对社保和个税进行比对，话说回来，个税是年综合收入，调下来分两次报也没用的，如果社保想要比对数据很轻易就能识别的，分两次报也没用。

会计学堂辅导老师：回复老江老师 是这样啊，我把其他货币资金的付款凭证写成了转账凭证，恰好这个是中间的一笔凭证，没法涂改编号了

老江老师：回复会计学堂辅导老师后面再有凭证的时候，编这个断号就行了！

会计学堂辅导老师：回复老江老师 老师,可以具体的讲解一下吗？？

老江老师：回复会计学堂辅导老师假如断了9号，后面有新的凭证时，再编一个9号就行了

会计学堂辅导老师：回复老江老师 可是那个凭证是5号的，5号之后的已经记过了

老江老师：回复会计学堂辅导老师二个选择：一这个号空着，二补一张（别管日期之类的）

皎皎2019：回复方亮老师 我们每次发工资时，出纳填一张工资表，然后给领导批，领导批过了，谁领了钱就签个名。这个领导批过的很多人签了名的工资表是作为发放时的原始凭证。那计提时是不是让出纳在填一张没有领导签字和相关人员签字的做为计提原始凭证？

方亮老师：回复皎皎2019是的，您的理解正确。祝您工作愉快！

皎皎2019：回复方亮老师 谢谢老师！那社保费和工会经费的说明怎么说明呢？

方亮老师：回复皎皎2019自制一份表格，写明金额、比例、计算依据等数据即可。

皎皎2019：回复方亮老师 工会经费就附工资表，社保费附社保核定单可以吧？

方亮老师：回复皎皎2019工会经费不能附工资表，社保费附社保核定单可以。

皎皎2019：回复方亮老师 工会经费附什么呢

方亮老师：回复皎皎2019自制一份表格，写明金额、比例、计算依据等数据即可。

紫藤老师：回复清荷善水每个公司具体不一样，不过基本上都是一致的

张伟老师：回复紫嫒记账凭证账务处理程序一般只适用于规模较小、经济业务较少的单位。 采用记账凭证会计核算组织程序时，记账凭证的设置有两种方式： （1）采取通用记账凭证。所有经济业务发生后都编制此种记账凭证。 （2）采用专用记账凭证。可以采用收款凭证、付款凭证和转账凭证三种格式。经济业务发生后，根据经济业务的性质分别编制不同的记账凭证。 帐薄设置 采用记账凭证会计核算组织程序一般应该设置一下帐薄： （1）日记账。主要是库存现金日记账、银行存款日记账，一般采用三栏式格式的订本帐。 （2）明细分类账。明细分类账应根据单位经济业务的性质和管理的需要而确定，一般采用三栏式、数量金额式、多栏式等格式的活页帐或卡片账。 （3）总分类账。总分类账按规定的会计科目开设账户，一般采用三栏式格式的订本帐。 1、根据原始凭证编制汇总原始凭证； 2、根据原始凭证或汇总原始凭证，编制记账凭证； 3、根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账； 4、根据原始凭证、汇总原始凭证和记账凭证，登记各种明细分类账； 5、根据记账凭证逐笔登记总分类账； 6、期末，现金日记账、银行存款日记账和明细分类账的余额同有关总分类账的余额核对相符； 7、期末，根据总分类账和明细分类账编制会计报表。

张伟老师：回复紫嫒记账凭证账务处理程序是指对发生的经济业务事项，都要根据原始凭证或汇总原始凭证编制记账凭证，然后直接根据记账凭证逐笔登记总分类账的一种账务处理程序。