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电汇前欠货款的会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 张老师 发表的提问：
签发银行承兑汇票，预付货款的会计分录怎么写
您好，借；预付账款，贷：应付票据。
241楼
2023-07-03 16:16:17
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 雪儿冰淇淋 发表的提问：
老师请问一下，货款已收，因质量问题客户要求退2000元，不退货。我这会计分录该怎么做了
冲收入 借：主营业务收入 应交税金-应交增值税（销项税额） 贷：库存现金
242楼
2023-07-03 16:29:14
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雪儿冰淇淋：回复玲老师 他没给我开红字发票的嘛。这个怎么做了
2023-07-03 17:00:05
玲老师：回复雪儿冰淇淋这个需要开红字发票的。
2023-07-03 17:21:23
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 绿鲤鱼家的红鲤鱼 发表的提问：
吊顶店，进货的货款会计分录
你好了，借 原材料 贷银行存款
243楼
2023-07-03 16:46:28
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绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复玲老师 是墙板，窗帘盒吕梁
2023-07-03 17:11:25
玲老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼这些是不是以后吊顶需要用的？需要用的就记原材料，
2023-07-03 17:36:07
绿鲤鱼家的红鲤鱼：回复玲老师 那凉霸和换气呢，怎么做
2023-07-03 18:03:05
玲老师：回复绿鲤鱼家的红鲤鱼同样的道理，比如是你吊顶，需要的就记原材料，如果是买来销售的，记库存商品
2023-07-03 18:29:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 我很好 发表的提问：
付给客户一张50万元的电子银行承兑，实际欠款139531元，客户找回6张银行承兑汇票共计354560元，现金5909元 会计分录如下 这样对吗 ？
您好 您50万的电子银行承兑是自己单位开出的么
244楼
2023-07-03 17:14:26
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我很好：回复bamboo老师 不是
2023-07-03 17:33:28
bamboo老师：回复我很好那您收到的时候是用的应付票据科目?
2023-07-03 17:50:29
我很好：回复bamboo老师 我刚找了一下是这张承兑
2023-07-03 18:05:16
bamboo老师：回复我很好那您刚上面那笔分录也是贷方应收票据
2023-07-03 18:32:35
我很好：回复bamboo老师 我们公司一般付出承兑都不是自己开的，收到的承兑也不是客户开的，都是背书到我公司的
2023-07-03 19:01:01
bamboo老师：回复我很好嗯嗯 那应该都通过应收票据核算
2023-07-03 19:20:59
我很好：回复bamboo老师 应收票据也是写应收票据—之前那张凭证的公司名么
2023-07-03 19:38:27
我很好：回复bamboo老师 比如应收票据—江苏华英阀业有限公司 还是应该怎么写 因为我刚来这个单位对之前的业务也不是特别清楚，对承兑也是刚接触，所以好多都不懂
2023-07-03 19:50:52
bamboo老师：回复我很好应收票据也是写应收票据—之前那张凭证的公司名 比如哪个客户给您的 就挂哪个客户的往来
2023-07-03 20:01:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 学堂用户ub4bih 发表的提问：
开出银行承兑汇票一张50000.偿还前欠材料款，会计要素怎么计
借应付账款 贷应付票据
245楼
2023-07-03 17:42:00
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 加送500g 发表的提问：
公司购入设备一台，以分期付款方式支付，发货前支付定金30％（会计分录），收到固定资产（会计分录），剩余货款12期付款的（会计分录）（发票要付清款项开具）
你好，分12期，跨度有几年？
246楼
2023-07-04 16:57:17
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加送500g：回复冉老师 1年
2023-07-04 17:11:32
冉老师：回复加送500g你好，分录如下 先付款的30% 借：预付账款 贷：银行存款 收到固定资产时 借：固定资产 贷：预付账款 贷：应付账款
2023-07-04 17:22:52
加送500g：回复冉老师 之后各期支付分录为： 借：应付账款 贷：银行存款 收到发票后怎么做账呢
2023-07-04 17:38:59
冉老师：回复加送500g收到发票 借：应交税费-应交增值税 贷：预付账款
2023-07-04 17:54:51
加送500g：回复冉老师 付清款项后收到整个设备款的发票哦，就是设备总价款的发票，
2023-07-04 18:24:12
冉老师：回复加送500g你好，是的，因为进项税等发票来确认，所以付完款后，进项税的进入预付款项，来发票后冲预付，认证抵扣
2023-07-04 18:37:34
加送500g：回复冉老师 好的，谢谢
2023-07-04 18:55:32
冉老师：回复加送500g不客气，祝您工作顺利，生活愉快
2023-07-04 19:15:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 篼篼潴 发表的提问：
老师，承包商工作人员到我们公司住宿，煤气水电费每个月会从她们货款里扣除，怎么做会计分录
你好 发生相关支出的时候，借：其他应收款，贷：银行存款等科目 煤气水电费每个月会从她们货款里扣除，借：应付账款，贷：其他应收款 
247楼
2023-07-04 17:09:07
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篼篼潴：回复邹老师 是做餐饮行业，就有合作的承包商，他们还会领用食材，又怎么做呢
2023-07-04 17:30:20
篼篼潴：回复邹老师 是不是餐饮行业会计做账不一样了，什么费用都是营业费用，营业费用是销售费用科目么
2023-07-04 17:46:10
邹老师：回复篼篼潴你好 发生相关支出的时候，借：其他应收款，贷：银行存款等科目 煤气水电费每个月会从她们货款里扣除，借：应付账款，贷：其他应收款  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-07-04 17:59:15
篼篼潴：回复邹老师 相关支出，其他应收款这个数确定不了，因为承包商和内部员工住在一起，月底水电费一起计算
2023-07-04 18:16:54
邹老师：回复篼篼潴你好，把应当向对方收取的款项金额，计入其他应收款核算就是了 
2023-07-04 18:28:22
篼篼潴：回复邹老师 你的意思是相当于帮员工先垫付出去后面再收回来？
2023-07-04 18:42:36
邹老师：回复篼篼潴你好，是帮承包商工作人员垫付了
2023-07-04 19:10:59
篼篼潴：回复邹老师 你的意思就是用这个科目过度一下对么？
2023-07-04 19:25:40
邹老师：回复篼篼潴你好，是的，是这样的
2023-07-04 19:37:57
篼篼潴：回复邹老师 老师能看见图片么
2023-07-04 19:57:38
邹老师：回复篼篼潴（是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-07-04 20:18:00
篼篼潴：回复邹老师 月末计提应付账款怎么做账了
2023-07-04 20:37:19
邹老师：回复篼篼潴你好 借：原材料等科目，贷：应付账款 
2023-07-04 21:01:48
半缘君老师
职称：财税达人
4.95
解题: 0.04w
引用 @ 野性的金毛 发表的提问：
以银行存款支付欠交税费的会计分录
借：应交税金 营业外支出 罚金 贷：银行存款
248楼
2023-07-04 17:32:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ｜安幕忆嫣红～ 发表的提问：
快递公司收到代收货款，如何做会计分录。
你好 借；库存现金等科目 贷；其他应付款
249楼
2023-07-04 17:41:58
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｜安幕忆嫣红～：回复邹老师 谢谢，有没有类似快递公司方便账务课程呢
2023-07-04 17:57:48
｜安幕忆嫣红～：回复邹老师 我们代收款，直接从系统扣款的，这该如何去做，充值系统也没有发票
2023-07-04 18:10:39
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小纯洁 发表的提问：
一个公司承租了我们的电力。开票的时候应该怎么开？货物名称为什么？及会计分录需要怎么处理？
你好，承租电力是什么意思？是不是用了咱的电? 那开票按供电给我们开票的内容开具，电力 贷记其他业务收入 应交税费
250楼
2023-07-05 16:57:58
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小纯洁：回复老江老师 嗯嗯，对的。是对方用了我们公司的电，那需不需要结转其他业务成本呢？
2023-07-05 17:53:14
老江老师：回复小纯洁供电部门开过来的发票中，相关部分，要转到其他业务成本
2023-07-05 18:05:19
小纯洁：回复老江老师 老师，大类是开供电么？名称是开电力么？
2023-07-05 18:26:00
老江老师：回复小纯洁你看供电是怎么开的？照着他开
2023-07-05 18:45:32
小纯洁：回复老江老师 嗯嗯，好的。谢谢老师
2023-07-05 19:02:16
老江老师：回复小纯洁不用谢，祝工作愉快！
2023-07-05 19:19:13
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 坚定的嚓茶 发表的提问：
16日，红光有限责任公司交来转账支票一张，号码4354546，归还前欠货款60000元，当即送存银行，会计分录怎么写
借银行存款  贷应收账款
251楼
2023-07-05 17:15:42
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 可靠的大山 发表的提问：
老师，你好，请问电商平台售出的货物一个月后产生退款不退货的情况，会计分录怎么做呀？
将收入红冲，借：主营业务收入 应交税费-应交增值税「销项税额」贷：应收账款
252楼
2023-07-05 17:38:59
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可靠的大山：回复赵英老师 请问是说 借：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税转出） 贷：银行存款 然后再冲红的意思吗？
2023-07-05 18:07:59
赵英老师：回复可靠的大山因为货没有退，所以已经结转的成本不用再转回。
2023-07-05 18:33:37
可靠的大山：回复赵英老师 嗯嗯呢，我刚刚试了 借：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税转出） 贷：银行存款 单单这样子的话账面好像做不平
2023-07-05 18:44:46
可靠的大山：回复赵英老师 还有就是应该是转到上个月的账面呢？还是转到这个月的账面呀？
2023-07-05 19:05:29
赵英老师：回复可靠的大山这笔分录就是红冲分录。
2023-07-05 19:18:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 威武的小笼包 发表的提问：
预存的电费和缴纳之前的欠费分录怎么做
借；预付账款 应付账款 贷；银行存款
253楼
2023-07-06 17:11:50
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 一米阳光 发表的提问：
老师好 公司通过公账购买电子承兑汇票，然后再用买来的电子承兑汇票付货款等，其中购买的电子承兑有利润，这些如何做会计分录
您好 借：应收票据 借：财务费用 借方红字 贷：银行存款 借：应付账款 贷：应收票据
254楼
2023-07-06 17:24:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 洁洁 发表的提问：
公司补缴以前年度所欠税款与滞纳金共计几十万元如何做会计分录？
你好 借；应交税费——某某税款 营业外支出 贷银行存款
255楼
2023-07-06 17:39:00
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洁洁：回复邹老师 老师，滞纳金计入营业外支出是吗？
2023-07-06 17:52:54
邹老师：回复洁洁你好，是的，滞纳金通过营业外支出科目核算的
2023-07-06 18:19:05
洁洁：回复邹老师 好的，谢谢老师！
2023-07-06 18:37:57
邹老师：回复洁洁不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-06 18:54:51
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