笑忘书：回复朴老师 没有应付的呀

朴老师：回复笑忘书另一个公司不就欠你们的钱了吗

笑忘书：回复朴老师 那不应该是应收账款吗

朴老师：回复笑忘书就是应收账款，我上面说的是统称

小幸运：回复小云老师 因为我们厂租给别人一个车间   他们的账从我们这走  以前开票我们扣他9个点  现在扣13点  他不愿意  就不开票了  所以退款款

小幸运：回复小云老师 他们把钱转给我们   我们把钱转买方公户

小云老师：回复小幸运同学，那就做跟你之前收到钱时相反的分录

小幸运：回复小云老师 之前只是做了个手续费  买方转给我们  我们转给赵亚伟   （租给方）  没开票  就这样

小幸运：回复小云老师 只写手续费吗

小幸运：回复小云老师 收到货款  只写个手续费  

小云老师：回复小幸运1.你说的是退还前几个月收到的货款，那你前几个月肯定也是收了钱做了帐的呀 2.现在退的是之前收的，所以做跟你收的相反分录，我前面问你之前怎么做的分录你又不说

小幸运：回复小云老师 前面收到钱就转给赵亚伟（租房）这是他们的钱    就写一个手续费   现在赵亚伟又把钱转给我们  我们把钱转给周口永星有限公司

小幸运：回复小云老师 没有开票

小云老师：回复小幸运没有开票不影响你做账，退回就是跟之前收到相反发的分录 你不把之前做过的分录写出来，我没法直接给你分录。

张艳老师：回复喜悦的楼房您可以要求对方将诉讼费等作为价外费用一起给您公司开具发票就是了。

小U：回复会计学堂陈老师 她分十次耗完的· ··还有分录要怎么做？

小U：回复会计学堂陈老师 为什么类似储值卡或者充值卡不用做呢

会计学堂陈老师：回复小U你没有收到钱啊 类似储值卡的，相当于别人预存的款项啊，别人欠着，就表示没存啊

小U：回复会计学堂陈老师 第一种情况和第二种情况的分录怎么做

会计学堂陈老师：回复小U第一种就是确认收入了：借 应收账款 3180 库存现金 500 贷：其他应付款--押金--500 主营业务收入 3180 第二种：就是没有预存一分钱，不记账只做押金帐 借 库存现金 500 贷：其他应付款--押金 500 等他预存进来 就做 借 银行存款/现金 3180 贷 预存账款 3180 消费的时候 就 借：预存账款 XX 贷：主营业务收入 XX

会计学堂陈老师：回复小U“预存账款 ”打错了一个字，是“预收账款”。不好意思

哎呀呀：回复方老师 老师，您给的分录借贷方是不是互换一下呀？借：应交税费-未交增值税20 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）20 原因：留底的进项税已经抵前期欠款 待您的回复，谢谢！

方老师：回复哎呀呀同学你好，涉税会计处理是这么要求的。

明理的香蕉：回复邹老师 商业汇票属于应付票据，抵押后不应该是减少，记借方吗？

邹老师：回复明理的香蕉你好，这里是抵付，而不是抵押，请注意你表述的准确性 分录是 借：应付账款，贷：应付票据 

明理的香蕉：回复邹老师 老师，我有一点不太明白，商业汇票承兑出来抵付之后不应该是减少吗？

邹老师：回复明理的香蕉你好，签发开承兑商业汇票 50 000 元，抵付前欠 N 单位货款 是应付账款减少了，应付票据增加了啊 

明理的香蕉：回复邹老师 好的，我明白了，谢谢老师的解答

邹老师：回复明理的香蕉不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。

笑忘书：回复郭老师 另一个公司欠的

郭老师：回复笑忘书那你和你公司没关系，你们是三个关系，最后这个钱你老板的另一个公司还得还你单位钱才能平