首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
如何做好旅行社会计工作
分享
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 玲紫淇 发表的提问：
您好，老师，收到其他公司打来的社保费，如何做会计分录
借：其他应收款 贷：银行存款
286楼
2023-07-17 17:20:58
全部回复
玲紫淇：回复辜老师 是收款方的分录
2023-07-17 17:39:44
辜老师：回复玲紫淇你是收到款项，那就是 借：银行存款  贷：其他应收款
2023-07-17 18:05:58
玲紫淇：回复辜老师 那支付社保费的时候如何核销
2023-07-17 18:29:00
辜老师：回复玲紫淇你替他们公司员工购买社保，购买的时候，就是借：其他应收款 贷：银行存款
2023-07-17 18:51:54
玲紫淇：回复辜老师 那我本公司体现不出管理费用，社保呀
2023-07-17 19:16:33
辜老师：回复玲紫淇不是你公司承担，肯定不用体现管理费用啊
2023-07-17 19:33:28
玲紫淇：回复辜老师 是我公司的员工，在他们公司上班，工资和社保费用都是他们转给我们公司～
2023-07-17 20:00:32
辜老师：回复玲紫淇他们转给你们，就是他们承担相关的人工成本了
2023-07-17 20:25:20
玲紫淇：回复辜老师 那分别如何做会计分录呢
2023-07-17 20:48:02
辜老师：回复玲紫淇他们确认工资和社保成本，你们只要确认其他应收款就可以
2023-07-17 21:09:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
在旅行社的会计怎样才能监管到出纳的钱
你好，主要是做到及时准确核算，每日核对余额 出纳也是根据涉及现金，银行存款的业务做收付，这个你是可以监督的
287楼
2023-07-18 15:53:48
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 老师，做公司的监事会有什么影响吗?那以后我不在这公司做了呢 答：需要承担监事的相关义务，按正常手续辞职就是了就了，那老师怎么才算正常辞职呢？
2023-07-18 16:17:08
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，申请辞职，相关人员审批就是了
2023-07-18 16:43:46
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ Ruby 发表的提问：
老师好 我是新学员 作为出纳 日常如何与会计配合 都需要做哪方面的配合 完成工作？
会计与出纳之间是分工与协作的关系：作为记账凭据的会计凭证必须在出纳、明细账会计、总账会计之间按照一定的顺序传递。他们相互利用对方的核算资料，共同完成会计核算任务，缺一不可。
288楼
2023-07-18 16:22:33
全部回复
Ruby：回复何江何老师 老师 日常如果会计和出纳的私人关系不和睦 有私人恩怨 可不可能发生这种情况： 出纳登记完现金日记账和存款日记账账簿 会计在软件上填制好的凭证前又插入一页 做了顺序编号调整 让出纳的账簿出现错乱 大面积错误？ 老师 我是新学员 脑洞大开想了这么个问题 请老师不要笑 感谢回答
2023-07-18 16:53:22
何江何老师：回复Ruby同学可能是有这种情况的，但是没有关系最多是凭证号出错了，涉及现金银行的都是你的事与他无关，他也填不了
2023-07-18 17:05:18
Ruby：回复何江何老师 老师 如果发生 凭证号出错 作为出纳 我需要在账簿上做大面积修改和调整吗？
2023-07-18 17:31:36
何江何老师：回复Ruby不用的不是你的事，是他的错你不用改。
2023-07-18 17:58:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 再见 发表的提问：
老师，合作社成立时把社员的商品盘点后借计库存商品，贷记应付账款。销售是如何做会计分录？
你好，这个商品属于合作社本身，还是属于社员个人的？ 
289楼
2023-07-18 16:28:47
全部回复
再见：回复邹老师 算是社员入股
2023-07-18 16:46:16
邹老师：回复再见你好，既然是社员入股，那贷方就不是应付账款科目才是啊 
2023-07-18 17:09:56
再见：回复邹老师 土地入股，土地上的商品归社员
2023-07-18 17:20:40
再见：回复邹老师 那就应该是社员的
2023-07-18 17:42:15
邹老师：回复再见你好，既然是社员入股，那贷方就不是应付账款科目才是的
2023-07-18 18:06:45
再见：回复邹老师 不是社员入股
2023-07-18 18:36:05
再见：回复邹老师 卖的时候用不用结转成本
2023-07-18 18:59:36
邹老师：回复再见请看你前后描述，我该相信哪个呢
2023-07-18 19:20:23
再见：回复邹老师 以后者为准
2023-07-18 19:46:31
邹老师：回复再见你好，不是社员入股，那是单位从社员处购进吗
2023-07-18 20:05:02
再见：回复邹老师 是购进的
2023-07-18 20:26:45
邹老师：回复再见你好，购进款项没有支付，是这样做分录 借：库存商品，贷：应付账款
2023-07-18 20:43:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ GU 发表的提问：
新到一家旅行社，与前任会计交接的时侯，主要注意哪些东西呢
做好凭证，账簿，报表，重要证件的交接 做好这些资料的交接就是了
290楼
2023-07-18 16:50:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
旅行社开给我司的代订发票收到发票后怎么做会计分录
你好，是职工旅游发生的 福利费？
291楼
2023-07-18 17:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雪儿的味道 发表的提问：
旅行社收到的铁路客票销售服务费发票 怎么做会计分录？
你好，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目
292楼
2023-07-19 16:07:19
全部回复
雪儿的味道：回复邹老师 铁路客票销售服务费发票和车票是什么关系？
2023-07-19 16:30:44
邹老师：回复雪儿的味道你好，一般是销售车票单独收取的服务费用
2023-07-19 16:41:33
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 知性的小蚂蚁 发表的提问：
公司是旅游咨询公司 没有出境旅游资质 主要代订房 定制旅游路线等 所以挂靠一家旅行社 客户把钱打到旅行社 旅行社 每月把毛利打到我公司 我们开毛利部分发票 服务费给旅行社 除此之外 我们公司员工会去订房 旅行社会把代垫房费打到我们公司 我们公司再把代垫房费打给员工 请问收旅行社代垫房费 这部分 我们公司要算收入吗
你好，同学。 你是对于你收取 的费用作为收入。
293楼
2023-07-19 16:33:16
全部回复
知性的小蚂蚁：回复陈诗晗老师 那我银行收到旅行社的代垫房费算是我收取的费用吗
2023-07-19 17:13:32
陈诗晗老师：回复知性的小蚂蚁不算，这是其他应付款，你是作为往来款处理
2023-07-19 17:24:27
知性的小蚂蚁：回复陈诗晗老师 那现在可以让旅行社把客户全款全部打给我们 我们开服务费发票给旅行社 员工订房费取得发票作为我们的营业成本 吗
2023-07-19 17:44:39
陈诗晗老师：回复知性的小蚂蚁是的，就是这个意思。
2023-07-19 17:55:09
知性的小蚂蚁：回复陈诗晗老师 那你刚刚不是说收到的代垫房费不算收入吗
2023-07-19 18:12:37
陈诗晗老师：回复知性的小蚂蚁你是中介机构，你只是对你实际收取的服务费计收入。 房费是酒店 的收入，你是作为代收代付款。
2023-07-19 18:23:36
知性的小蚂蚁：回复陈诗晗老师 那旅行社把全款打到我们公司 我们订的房费让酒店开发票给我们公司作为销售成本这样也可以吗 两种操作哪一种可以
2023-07-19 18:42:30
陈诗晗老师：回复知性的小蚂蚁你收到的发票是什么发票
2023-07-19 19:11:45
知性的小蚂蚁：回复陈诗晗老师 定房费的发票…
2023-07-19 19:37:08
陈诗晗老师：回复知性的小蚂蚁我的意思是，如果酒店给你开具发票，你是全额开具出去，你这就计电脑公司 如果酒店 不开，你就不是成本
2023-07-19 20:06:30
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
如何做好财务管理工作
可以来会计学堂学习。。。。 。
294楼
2023-07-19 16:45:05
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ ^_^ 发表的提问：
公司给员工交了社保，每个月要把个人部分从工资里面扣除，请问每个月工资应该如何计提，发放工资和缴纳社保的会计分录是如何写，请写出完整的分录，包括计提工作，发放工资，缴纳社保？
你好，学员 计提工资 借管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资 发放工资 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款 其他应付款-个人社保
295楼
2023-07-19 17:12:49
全部回复
冉老师：回复^_^计提单位社保 借管理费用-社保 贷应付职工薪酬-社保
2023-07-19 17:32:37
冉老师：回复^_^缴纳社保 借应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人社保 贷银行存款
2023-07-19 18:01:48
^_^：回复冉老师 我说的是代垫社保和计提工资
2023-07-19 18:19:06
^_^：回复冉老师 不需要计提社保，而且代垫社保
2023-07-19 18:47:02
冉老师：回复^_^第一个是计提工资分录
2023-07-19 19:15:27
^_^：回复冉老师 不是应该计入其他应收款—代垫社保吗
2023-07-19 19:28:08
冉老师：回复^_^你好，学员 计提工资 借管理费用-工资 贷应付职工薪酬-工资 发放工资 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款 其他应付款-个人社保（这个是个人的社保
2023-07-19 19:55:26
冉老师：回复^_^这个代垫就是从员工工资扣，企业给缴纳
2023-07-19 20:08:05
^_^：回复冉老师 不是应该这样的吗？借：管理费用    其他应收款—代垫社保 贷：应付工资
2023-07-19 20:37:11
^_^：回复冉老师 这是计提的时候
2023-07-19 20:53:03
冉老师：回复^_^这个不是的，个人部分计提在工资里面
2023-07-19 21:21:56
冉老师：回复^_^老师接触的上市公司都是这么做的
2023-07-19 21:44:03
^_^：回复冉老师 我说的是公司代员工垫付的社保如何做分录
2023-07-19 22:12:49
冉老师：回复^_^借管理费用_社保 其他应收款_个人 贷银行存款
2023-07-19 22:36:21
冉老师：回复^_^挂往来其他应收款就可以的
2023-07-19 23:05:24
^_^：回复冉老师 那计提工资呢
2023-07-19 23:31:13
^_^：回复冉老师 是不是应该是   借：管理费用—工资 贷：其他应收款—个人社保 应付工资
2023-07-19 23:49:32
冉老师：回复^_^你好，学员，计提工资可以这么写的，
2023-07-20 00:11:16
冉老师：回复^_^实务中有这么写得，也有按照老师最上面写的，两种方法都可以
2023-07-20 00:28:18
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 游龙漂浮 发表的提问：
计提工资，分录如何做？银行扣社保，分录怎么做？还有实际发放工资，分录怎么做，主要就是有社保
您好 计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位公积金 发放 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 银行存款 银行扣社保 借：应付职工薪酬——单位社保费 其他应收款——个人社保费 贷：银行存款
296楼
2023-07-19 17:21:00
全部回复
游龙漂浮：回复bamboo老师 计提分录是不是不是这样
2023-07-19 17:42:43
游龙漂浮：回复bamboo老师 我只有社保与工资，没有公积金
2023-07-19 17:53:41
bamboo老师：回复游龙漂浮对不起 把那个公积金改下 改成单位社保费 我写错了
2023-07-19 18:13:13
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ a473206493 发表的提问：
老师你好，我不是会计专业的，想咨询一下工资单银行报盘具体怎么操作，如何发给银行
你好！你是说银行代发工资吗？给你们开户银行索取表格模板就可以
297楼
2023-07-20 16:24:39
全部回复
a473206493：回复QQ老师 这个我知道，但是弄好表格以后怎么发给银行，这一点没弄明白
2023-07-20 16:42:33
QQ老师：回复a473206493你好，拿着优盘去银行就可以了，倒给他们。
2023-07-20 17:08:57
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 阳光的钥匙 发表的提问：
你好，我想问一下勾选认证进项税额和旅客运输计算抵扣税额，在实际工作中做分录如何区分，麻烦举例说明，谢谢
认证勾选比如货物的，金额100，税额10 借库存商品100，进项10，贷银存110 旅客运输 1.取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额； 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额： 航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额： 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1+9%）×9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式计算进项税额： 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷（1+3%）×3% 出差的铁路举例，票面金额109 109/1.09*0.09 借管理费用-差旅费100 进项9 贷银存109
298楼
2023-07-20 16:48:42
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 目 送 发表的提问：
比如说旅行社找开飞机票，需要开发票给旅行社吗？
这个需要开发票给旅行社，因为如果是实名的国内的飞机票今年可以抵扣进项税。
299楼
2023-07-20 17:14:58
全部回复
目 送：回复江老师 我们属于代理销售，航空公司也没有给我们开发票
2023-07-20 17:30:28
江老师：回复目 送这个你们只有找航空公司开具发票了
2023-07-20 17:58:53
目 送：回复江老师 如果给旅行社机票就不用开发票了吧
2023-07-20 18:22:46
目 送：回复江老师 因为飞机票是我们的成本，旅行社要机票不让开发票
2023-07-20 18:36:55
江老师：回复目 送是的，飞机票就是等同于发票了。
2023-07-20 18:47:04
目 送：回复江老师 飞机票等于发票怎么理解
2023-07-20 19:02:51
江老师：回复目 送飞机票就是发票。就是可以报销的原始凭证。可以在税前列支
2023-07-20 19:27:01
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 游龙漂浮 发表的提问：
计提工资，分录如何做？银行扣社保，分录怎么做？还有实际发放工资，分录怎么做，主要就是有社保
计提工资和社保时(公积金参照社保) 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款
300楼
2023-07-30 19:02:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料