寻：回复轶尘老师 开出发票的分录怎么做呢？

轶尘老师：回复寻借：应收账款 贷：营业收入 应交税费-应交增值税

四毛呀：回复邹老师 运费  就是合同成本  机械使用费嘛 如果有机械使用费的明细 还需要分机械租赁费吗

邹老师：回复四毛呀你好，你可以计入机械使用费明细核算

四毛呀：回复邹老师 那这个票呢

邹老师：回复四毛呀你好 借；工程施工——合同成本——人工 贷；银行存款等科目

四毛呀：回复邹老师 老师你知道这咋做账不

邹老师：回复四毛呀你好，是从一个地方运输到另外一个地方？

四毛呀：回复邹老师 嗯。是的

邹老师：回复四毛呀你好，如果只是运输，没有销售，不需要针对这个做分录的

四毛呀：回复邹老师 这个车险 备注栏里面有车船税 怎么做账

四毛呀：回复邹老师 如果这个皮卡是用在工地上。就做合同成本是吗

邹老师：回复四毛呀你好，借；管理费用 应交税费——车船 贷银行存款 借；税金及附加 贷；应交税费——车船税

四毛呀：回复邹老师 有一家公司之前是手工账，从6月份接过来用金蝶软件做账的。 但是期初数据录入的时候只能录入5月份的数据。 导致资产负债表的期初数为5月份的数据这样合理吗？

邹老师：回复四毛呀你好，期初数是年初数，而不是5月份的数据

四毛呀：回复邹老师 老师你知道简易注销嘛

邹老师：回复四毛呀你好，这个没有具体办理过，抱歉

四毛呀：回复邹老师 这个结的工程款，最后转出给股东。备注写的人工费。我怎么做账。<br>股东名下其他应付款有挂账

邹老师：回复四毛呀你好，收到工程款 借；银行存款 贷；工程结算 转出给股东，股东名下其他应付款有挂账 借；其他应付款 贷；银行存款

四毛呀：回复邹老师 转给的备注上这的人工费 小规模纳税人免税销售额贷是营业外收入吗。

邹老师：回复四毛呀你好，小规模纳税人免税销售额这样做分录 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入

小样儿：回复罗老师 我们是做市政工程的，这么大的费用可以吗？成本的话是怎么记呢，我们是工地用的机械，借生产成本吗？记费用是制造费用？那结转的时候怎么结转呢？

罗老师：回复小样儿租赁费肯定进入成本；根据租赁期分期进入成本

小儿：回复朴老师 开出去的，没有进项，应该就是代加工，收个加工费

朴老师：回复小儿那你计入收入就可以了 是主营业务收入还是其他业务收入

小儿：回复朴老师 整个流程呢？这个劳务费成本怎么处理呢

朴老师：回复小儿你先回答下我的问题，我好给你分录

小儿：回复朴老师 主营业务收入

朴老师：回复小儿借银行贷主营业务收入 借主营业务成本贷劳务费用 借劳务费用贷银行

咩咩：回复王超老师 谢谢老师仔细的回答。

王超老师：回复咩咩不客气 亲，满意请丢金币和五星好评哦  b（￣▽￣）d

,,,,,,,,,,,,：回复陈诗晗老师 老师，营业成本和主营业务成本有啥区别？我软件里面没有营业成本，可以用主营业务成本这个科目吗？

陈诗晗老师：回复,,,,,,,,,,,,营业成本包含主营和其他业务成本。 我简写了，你直接对号入坐就可以了。

,,,,,,,,,,,,：回复陈诗晗老师 营业成本下面已有明细科目了，用不了。可以用劳务成本这个科目吗？

陈诗晗老师：回复,,,,,,,,,,,,可以用劳务成本，最后 结转到主营或其他业务成本

玩命的发带：回复邹老师 不是，是我们建筑公司付钱出去

邹老师：回复玩命的发带你好，借；工程施工——合同成本，贷；银行存款等科目 借；主营业务成本，合同毛利，贷；主营业务收入 借；工程结算，贷；工程施工——合同成本，合同毛利

玩命的发带：回复郭老师 好的，谢谢

郭老师：回复玩命的发带不用客气的，

糟糕的豌豆：回复小云老师 从公户把钱提到个人卡里怎么做分录合理，交完个税了

小云老师：回复糟糕的豌豆借利润分配  贷银行存款

糟糕的豌豆：回复小云老师 过几年设备折旧没了，仍能出租，得咋做分录

小云老师：回复糟糕的豌豆就只做收入不做成本了

糟糕的豌豆：回复小云老师 前几年购买的设备咋贷银行存款

小云老师：回复糟糕的豌豆那你账上不付就贷其他应付款。

小云老师：回复糟糕的豌豆或者你做投资贷实收资本

糟糕的豌豆：回复小云老师 其他应付款，个体户本人呗

小云老师：回复糟糕的豌豆可以其他应付款，个体户本人

糟糕的豌豆：回复小云老师 谢谢，老师

小云老师：回复糟糕的豌豆 不客气，祝你工作顺利！方便请五星好评一下，谢谢！

等待  ：回复朴老师 首付款、保险费怎么做分录

朴老师：回复等待  1、初始直接费用的会计处理 借：固定资产 贷：银行存款 2、未确认融资费用的分摊 （1）承租人对每期应支付的租金，应按支付的租金金额： 借：长期应付款-应付融资租赁款 贷：银行存款 （2）根据当期应确认的融资费用金额 借：财务费用 贷：未确认融资费用 3、履约成本的会计处理 借：制造费用/营业费用 贷：银行存款 6、或有租金的会计处理 借：制造费用/营业费用 贷：银行存款

漫步：回复邹老师 哈哈老师，这个月没收到发票就不能转入成本了哈老师

邹老师：回复漫步你好，是的，需要收到发票才可以计入成本核算的