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快账
财会知识论坛
帖子
不是自行开发会计软件优点的有
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王晶老师
职称:
注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题:
4.56w
引用 @
水中的小鸟
发表的提问:
请教两个关于软件企业的问题:1、双软企业,是经软件行业协会评估后成为软件企业,再另外软件收入达到总销售额的50%以上,我们是纯软件企业,有自己开发的软件产品,有跟软件产品相关的技术服务,这两个收入能加一块么,还是只有软件产品算,2、即征即退,因为只有研发人员脑力劳动,不会买什么材料,没有进项,这里应纳税额超过3%以上会退,进项为0,也行吧?
你好,只有软件产品算的呢, 2,这样可以的呢
61楼
2022-12-12 07:25:56
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小菲老师
职称:
中级会计师,税务师
4.97
解题:
9.38w
引用 @
牧旸犬
发表的提问:
已出库已收款未开票如何做账?因会计软件系统自带的会计分录有销项,这样就和开票软件的不符?请问应该如何处理
同学,你好 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费
62楼
2022-12-12 07:44:59
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牧旸犬:
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小菲老师
应交税费的明细科目是什么?应交增值税-销项税额吗?
2022-12-12 08:12:24
小菲老师:
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牧旸犬
同学,你好 应交税费-应交增值税-销项税额
2022-12-12 08:33:59
牧旸犬:
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小菲老师
可是没有开票诶,那下个月开票了,这样账务和开票系统的开票金额就对不上了啊
2022-12-12 09:02:20
小菲老师:
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牧旸犬
同学,你好 这个是暂估收入
2022-12-12 09:13:43
牧旸犬:
回复
小菲老师
是暂估收入,但是如果这样做账务销项税不就比开票软件统计的金额大吗
2022-12-12 09:39:42
小菲老师:
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牧旸犬
同学,你好 下个月开票的时候,冲销暂估的收入
2022-12-12 10:03:05
牧旸犬:
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小菲老师
那会计分录是?
2022-12-12 10:19:36
小菲老师:
回复
牧旸犬
借:银行存款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项税额 负数
2022-12-12 10:36:58
小洪老师
职称:
CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题:
1.66w
引用 @
曲不凡
发表的提问:
老师,软件研发行业有税收优惠政策吗
你好,在增值税和企业所得税上面都有很大的优惠,比如研发费用加计扣除75%
63楼
2022-12-13 06:54:30
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曲不凡:
回复
小洪老师
我们是小规模公司,都是0申报的,前期软件研发的这些费用可以加计扣除吗?是不是要申请高新技术。
2022-12-13 07:26:26
小洪老师:
回复
曲不凡
你好要申请高新技术才可以享受
2022-12-13 07:46:05
小洪老师:
回复
曲不凡
要申请高新技术才可以享受加计扣除
2022-12-13 08:13:32
曲不凡:
回复
小洪老师
研发费用加计扣除的前提是不是我们有税缴纳的?
2022-12-13 08:26:57
小洪老师:
回复
曲不凡
你好是的,要有税收的缴纳
2022-12-13 08:50:30
曲不凡:
回复
小洪老师
都是0申报,没有税缴纳,那是不是不能享受加计扣除政策了呢?
2022-12-13 09:16:54
小洪老师:
回复
曲不凡
你好,这样的话是不能享受的
2022-12-13 09:41:32
曲不凡:
回复
小洪老师
研发结束后,有业务发生可以加计扣除是吧
2022-12-13 09:52:12
小洪老师:
回复
曲不凡
你好是的,发生业务才可以加计扣除
2022-12-13 10:14:30
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
小哲
发表的提问:
会计软件没有所需要的会计制度?用升级软件吗?还是用别的制度自己修改科目
你好 建议咨询你的软件 售后会给你更专业的解答
64楼
2022-12-13 07:12:03
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轶尘老师
职称:
注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题:
4.13w
引用 @
雪雪
发表的提问:
软件开发型企业加计抵减是什么优惠政策
最新政策 按照本期计入损益的研发支出和无形资产的摊销额的75%进行加计扣除
65楼
2022-12-13 07:21:15
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吴少琴老师
职称:
会计师
4.99
解题:
3.47w
引用 @
暖暖
发表的提问:
老师我们的公司是搞软件开发的自行研发的软件,也拿了软件产品证书,我们开发票的时候必须和产品证书名称一样?还有一个软件产品,能不能订不同价位,分出来不同版本,这样可以吗?
和证书的需要一致,可以不同版本
66楼
2022-12-13 07:31:47
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暖暖:
回复
吴少琴老师
不同版本那不就和证书名称不一样?如果要开不同版本怎么做?
2022-12-13 08:24:07
吴少琴老师:
回复
暖暖
不同版本是型号里面标注,比如金蝶软件,你品名是金蝶软件,型号里面有旗舰版,标准版
2022-12-13 08:36:27
暖暖:
回复
吴少琴老师
那意思就是产品名对应就行,版本可以有区别和产品证书?
2022-12-13 08:53:19
吴少琴老师:
回复
暖暖
不同版本是型号里面标注
2022-12-13 09:06:45
暖暖:
回复
吴少琴老师
那就是和产品证书只对产品名,与型号无关?
2022-12-13 09:35:01
吴少琴老师:
回复
暖暖
产品证对应品名就可以
2022-12-13 09:45:21
马老师
职称:
初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题:
1.88w
引用 @
王莉
发表的提问:
实操课怎么学呢?每个行业类别分开点吗?我看王乔老师的会计软件怎么还手动入账算资产负债表和利润表呢?不对吧?现在用友软件不是自动算出资产表和利润表的吗?是软件没更新太落后的原因吗?
你学习什么行业的就选择那个行业的实操,软件问题你点击右下角反馈去反馈你的问题
67楼
2022-12-13 07:41:58
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方老师
职称:
中级会计师、注册税务师
4.98
解题:
2.4w
引用 @
会计
发表的提问:
我公司受托研发软件,所有权是委托方的,那我们发生的料工费等是不是应该进入劳务成本当中,而不应该进入研发支出?我们之前自行开发过软件,自行开发的我就入的是研发支出科目
是的,记入劳务成本。
68楼
2022-12-14 06:55:09
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大老师
职称:
初级会计师,中级会计师
4.99
解题:
0.12w
引用 @
11876948484884
发表的提问:
老师 请问纳税人销售其自行开发生产的软件产品是按几个点征收增值税
你好,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品适用的增值税税率是13%
69楼
2022-12-14 07:20:34
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王超老师
职称:
注册会计师,中级会计师
4.98
解题:
8w
引用 @
月半弯
发表的提问:
老师 请问纳税人销售其自行开发生产的软件产品是按几个点征收增值税
你好 软件是按照13%的增值税的
70楼
2022-12-14 07:41:58
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月半弯:
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王超老师
软件不是无形资产吗,按13%
2022-12-14 08:03:13
王超老师:
回复
月半弯
那个是对于购买方的阿,你不是销售方的吗
2022-12-14 08:16:15
月半弯:
回复
王超老师
可以理解为是公司存货吗~~
2022-12-14 08:42:21
王超老师:
回复
月半弯
可以的,这个只是你自己公司的账务处理的
2022-12-14 08:52:55
五条悟老师
职称:
注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题:
0.57w
引用 @
清秀的豌豆
发表的提问:
公司开软件发票有什么优惠政策
你们公司是软件企业么?软件企业有些优惠,税负达到3%的实行即征即退
71楼
2022-12-15 07:48:34
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meizi老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
31.76w
引用 @
学堂用户4g5ikn
发表的提问:
请问我们的进项发票是包含农业机械9个点,软件13个点,我们开发票出去也要按照这个来开吗?能不能只开农业机械9个点呢,不开软件,我们公司只是贸易公司,没有软件开发,是一般纳税人
你好 ; 1. 你们开票出去 也得看你业务是什么 ; 比如销售软件产品出去; 按13% ; 农业机械 比如正常是按9%
72楼
2022-12-15 08:13:03
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
小耶
发表的提问:
现在的增值税开票软件是不是有很多 自己想用什么软件开票是自己公司决定的吗
你好,不是很多,是税局指定的
73楼
2022-12-15 08:33:52
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小耶:
回复
邹老师
老师您好 是不是注册的时候 税局根据公司性质指定用什么开票软件 然后就用什么
2022-12-15 08:49:18
邹老师:
回复
小耶
你好,是的
2022-12-15 09:10:42
meizi老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
31.76w
引用 @
燕
发表的提问:
公司自行研发一个计算机软件,找第三方申请了软件著作权,这里的会计分录涉及到哪些?
你好 借研发支出 -费用化 研发支出-资本化 贷银行存款 应付职工薪酬-工资 原材料等 结转 借管理费用 贷研发支出 -费用化 借无形资产贷研发支出 -资本化
74楼
2022-12-15 08:38:59
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燕:
回复
meizi老师
找第三方申请了软件著作权,第三方开了知识产权服务费,这一步的会计分录呢?
2022-12-15 08:57:26
meizi老师:
回复
燕
你你好 这部分做 借研发支出-资本化支出 贷银行存款
2022-12-15 09:09:16
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
自知
发表的提问:
还没有取到软件证书的企业是不是不按照软件开发行业处理账务啊
你好,如果是软件可以,可以按相应规定处理的
75楼
2022-12-18 07:50:54
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