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会计账簿借贷写反怎么办
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苳苳老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 钱丽芳18662358962 发表的提问：
老师，你好，我公司5月份开始建账，为什么借贷不平？是哪里出了问题？分录我跟账簿都核对过了，也检查了分录的正确性。
你销售商品没有成本吗？
46楼
2023-03-08 20:56:43
全部回复
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 老师，这个月是刚开始建账，所以没有销售商品
2023-03-08 21:56:33
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 只有购进材料
2023-03-08 22:07:29
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 该结转的收入，费用都结转了，为什么就是不平呢？
2023-03-08 22:35:08
苳苳老师：回复钱丽芳18662358962如果你是根据凭证上的借贷一定是相等的，
2023-03-08 22:53:43
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 我就是根据凭证做的科目汇总表
2023-03-08 23:16:34
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 老师，我是根据丁字账来登记科目汇总表的
2023-03-08 23:35:20
苳苳老师：回复钱丽芳18662358962不知道你是漏记了还是怎么的，货币资金借方发生额合计30855，我这边计算出来是17959，说明有收款12896只做了借方没有做贷方，货币资金贷方发生额合计19298.9，我这边计算出来是19902.9，说明有支出没付款604，相差金额12896+604=13500
2023-03-08 23:57:24
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 老师，你是怎么算出来17959
2023-03-09 00:09:44
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 还有19902.9也是怎么算出来的？
2023-03-09 00:29:25
苳苳老师：回复钱丽芳1866235896217959=16459（应收贷方）+1500（预收贷方），19902.9=12254.5（应付账款借方）+1865（预付账款借方）+管理费用4653.4+销售费用20+财务费用1110
2023-03-09 00:56:47
苳苳老师：回复钱丽芳18662358962看一下，按照你上面的科目金额我这边计算出来就是这个金额
2023-03-09 01:26:41
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 老师，17959贷方是表示收回来的款吗？
2023-03-09 01:42:54
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 19902.9借方是表示付出去的款吗？
2023-03-09 01:54:21
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 两者有什么联系吗？
2023-03-09 02:11:31
苳苳老师：回复钱丽芳1866235896217959与19902.9是没得关系，但是这两数分别与你账上的数有关系，我给你圈出来了
2023-03-09 02:27:10
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 我把凭证跟账簿也核对过了，没问题
2023-03-09 02:41:14
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 这些货币资金都是记的发生额
2023-03-09 02:53:49
苳苳老师：回复钱丽芳18662358962那每一笔收到的钱是不是都是做了凭证的
2023-03-09 03:11:40
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 是的
2023-03-09 03:27:02
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 我每天核对的现金，银行贷款，都是对的
2023-03-09 03:49:12
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 账实相等
2023-03-09 04:10:23
苳苳老师：回复钱丽芳18662358962那怎么会不等呢？你凭证多不多 ？不多可以发过来看看，
2023-03-09 04:33:06
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 老师，一共38张凭证
2023-03-09 05:01:22
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 可以都发给你吗
2023-03-09 05:16:06
苳苳老师：回复钱丽芳18662358962不用，把所有涉及货币资金的发过来，就行了
2023-03-09 05:38:33
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 ，
2023-03-09 06:03:20
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 ，
2023-03-09 06:18:50
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 。
2023-03-09 06:44:05
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 老师，我6月，7月的账科目汇总表借贷都是平的，就5月份的不对。
2023-03-09 07:09:54
苳苳老师：回复钱丽芳18662358962你看下我根据你凭证做出来的，黄色部分是不一样的
2023-03-09 07:33:16
钱丽芳18662358962：回复苳苳老师 老师，管理费用4653.4
2023-03-09 07:47:32
苳苳老师：回复钱丽芳18662358962但是我根据你的凭证出来的金额是2823，你再加一下管理费用呢
2023-03-09 08:13:12
苳苳老师：回复钱丽芳18662358962你再看下呢，我漏记加了几张
2023-03-09 08:37:30
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 大意的枫叶 发表的提问：
事业单位原账其他应付款中资金，在建立新账后财务会计做相反分录冲减，那预算会计分录怎么做，例如代扣某些款项。财务会计借其他应付款贷银行存款，预算会计分录怎么写呢借事业支出贷资金结存吗
你好！ 对的。
47楼
2023-03-08 21:20:23
全部回复
大意的枫叶：回复蒋飞老师 谢谢老师～
2023-03-08 21:33:57
蒋飞老师：回复大意的枫叶好的， 不客气。
2023-03-08 21:48:12
小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ 小哲 发表的提问：
会计领购簿丢失了怎么补办
你好！ 需要提供以下资料向主管税务分局补领：（1） 申请补领《发票统一领购簿》的报告； （2）经办人身份证及复印件（如属代理人办理受托事项时，应当出具有效身份证件和委托证明）。
48楼
2023-03-08 21:32:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晴天九宫格 发表的提问：
去年结转过来的固定资产和累计折旧，在新的账本上还是借贷方都分别写原来的数吗，，我不会登记固定资产账簿
你好，是的
49楼
2023-03-13 20:46:30
全部回复
晴天九宫格：回复邹老师 http://qn3.acc5.com/9091169_58a40cbb9d498.jpg老师这是内账去年的固定资产账，结转到今年，我写一个一模一样的就行吗
2023-03-13 21:16:30
邹老师：回复晴天九宫格你好，摘要是上年结转，然后把余额抄过来
2023-03-13 21:43:01
晴天九宫格：回复邹老师 固定资产账上应该是把各个固定资产分别结转是吗老师
2023-03-13 21:53:47
邹老师：回复晴天九宫格你好，是的
2023-03-13 22:06:35
小雯子老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.32w
引用 @ xjm123 发表的提问：
老师好，请问手工帐登总账账簿，年末结转费用时，是黑色直接在贷方栏结转，还是红笔 在借方栏结转，是先结账再写本年合计，还是反过来
你好！同学！结转在反方向，先合计结账谢谢
50楼
2023-03-13 20:55:19
全部回复
xjm123：回复小雯子老师 我想问的是，登记账簿的时候是直接用黑笔记反方向吗，还是需要用红色记
2023-03-13 21:33:09
小雯子老师：回复xjm123你好写贷方不需要用红笔，一般负数用红笔
2023-03-13 21:59:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 欢呼的眼睛 发表的提问：
手工账簿收入写在支出栏怎么办
你好，手工账簿收入写在支出栏，可以用划线更正
51楼
2023-03-13 21:23:58
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 妩媚的冬天 发表的提问：
反写逾期怎么办，会罚款吗
不会，去税局反写就可以
52楼
2023-03-14 20:35:17
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ A瀚宏轩@现实空间红木家具——丽丽 发表的提问：
如果会计凭证和会计账簿的会计科目做错了相反，还有会计科目用错了，这时我们要再做一个红字凭证进行销账，那么这个红字凭证和红色的账簿：是不是全部用红色的笔写入，还有要不要金额也要用红色的求笔圈起来。，还是做一张蓝色的会计凭证和账簿，金额用红笔写和红色方框框起来，这样对吗
您好！只需要金额用红色笔写就可以了。
53楼
2023-03-14 20:42:00
全部回复
A瀚宏轩@现实空间红木家具——丽丽：回复宋生老师 金额用红笔写和红色方框框起来
2023-03-14 20:54:02
A瀚宏轩@现实空间红木家具——丽丽：回复宋生老师 金额不要用红色方框框起来吗
2023-03-14 21:11:53
宋生老师：回复A瀚宏轩@现实空间红木家具——丽丽你好！可以不框啊。当然你也可以用蓝色写负数。
2023-03-14 21:30:54
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 王静 发表的提问：
政府会计，这几笔分录预算会计和财务会计对应的，预算会计分录借贷是不是写反了
你好！ 是的。预算会计分录写反了（借贷颠倒一下就可以了）
54楼
2023-03-14 20:56:53
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 晴儿 发表的提问：
去年有一笔分录借贷写反了，今年怎么调
你好，错误的是？
55楼
2023-03-14 21:06:43
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 高高的胡萝卜 发表的提问：
这个月暂估借主营业务成本，贷应付账款＿暂估。相反分录怎么写
你好，借主营业务成本红字金额 ，贷应付账款红字金额
56楼
2023-03-14 21:17:59
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ ^爱瞌睡^ 发表的提问：
老师，登账簿时，本月登完后，只剩最后一行了，在最后一行写过次页，写上借贷余的数额，然后在第二页的第一行写承前页，写上过次页的借贷余的数额，然后再写本月合计吗？
只能是过次页处理，承前页处理，最后再本月合计、本年累计
57楼
2023-03-15 21:03:30
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 楼姐姐 发表的提问：
老师，社会保险费反还分录怎么写？借：银行存款 贷：营业外收入吗？
你好，同学。 可以这样处理的
58楼
2023-03-15 21:09:03
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ^爱瞌睡^ 发表的提问：
老师，登账簿时，本月登完后，只剩最后一行了，在最后一行写过次页，写上借贷余的数额，然后在第二页的第一行写承前页，写上过次页的借贷余的数额，然后再写本月合计吗？
你好，是的，是这样的没错
59楼
2023-03-15 21:17:59
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 319800380 发表的提问：
现金日记账账簿启用表页数写错了，怎么办
你好！差错更正！用划线更正法！
60楼
2023-03-20 21:04:59
全部回复
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