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会计账簿借贷写反怎么办
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 奥特蛋.. 发表的提问：
我计提时借:营业税金及附加xxx贷:应交税费 缴纳时又做一个借:营业税金及附加xxx贷:银行 税上怎么办？？？第3季度全部错了，我是反结帐，还是调账，如果调账怎么调。反结帐税有影响吗？
你好，缴纳是这样做分录，借；应交税费，贷；银行存款 可以在你之前分录基础上这样调账，借；应交税费，贷；税金及附加
91楼
2023-04-11 20:18:11
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奥特蛋..：回复邹老师 是直接调账吗？可是我这样我的报表税金及附加就成负数，我可以反结帐吗？反结到第7期！
2023-04-11 20:42:26
奥特蛋..：回复邹老师 是应该给我以前做的凭证红冲，然后才可以调吧！
2023-04-11 21:10:34
邹老师：回复奥特蛋..你好，可以直接在你分录的基础上这样调整：借；应交税费，贷；税金及附加 也可以反结账到之前月份，把缴纳税款分录借方从税金及附加科目改成应交税费科目就是了
2023-04-11 21:23:06
奥特蛋..：回复邹老师 反结帐，我们的税已经报过，不影响吧！
2023-04-11 21:36:46
奥特蛋..：回复邹老师 这个月再报就行了吧！
2023-04-11 22:01:59
邹老师：回复奥特蛋..你好，之前报税数据（比如企业所得税申报表）有错误就需要更正的
2023-04-11 22:16:41
奥特蛋..：回复邹老师 是这个月。直接更改就可以？
2023-04-11 22:41:07
邹老师：回复奥特蛋..你好，也可以在这个月直接在你之前账务处理 的基础上做这个调整分录的 借；应交税费，贷；税金及附加
2023-04-11 23:05:43
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 臭石头 发表的提问：
手工银行日记账借贷方向写错了怎么办？
你好，作废一页，另起一页就可以了。
92楼
2023-04-11 20:26:59
全部回复
臭石头：回复汪晨老师 不划线更正？
2023-04-11 20:39:58
汪晨老师：回复臭石头你好，另起一页即可。
2023-04-11 21:09:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 英勇的面包 发表的提问：
老师像入库单银行对账单的会计凭证怎么写？入库单写借生产成本贷原材料？银行对账单写借银行存款贷库存现金么？
您好！入库是借原材料 贷应付账款 银行对账单，要看具体是什么业务
93楼
2023-04-12 19:07:17
全部回复
英勇的面包：回复宋生老师 银行对账单不是原始凭证，可以依这个做账吧？
2023-04-12 19:33:04
宋生老师：回复英勇的面包你好！是原始凭证的一种了
2023-04-12 19:58:39
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ????Jessie&Temmie 发表的提问：
请问，去年用软件打计提折旧不小心打反了，写成借累计折旧，贷管理费用，请问今年怎么调整，分录怎么写
金额小的直接做一个相反的分录
94楼
2023-04-12 19:16:37
全部回复
????Jessie&Temmie：回复玲老师 不用以前年度损益调整来调整么？
2023-04-12 19:47:45
玲老师：回复????Jessie&Temmie额小的，重要性原则，不用以前年度损益调整这个科目
2023-04-12 20:11:51
????Jessie&Temmie：回复玲老师 1000元，那直接做个反分录，然后再做个正确的分录就可以了？利润分配也就不用管他了？
2023-04-12 20:31:36
玲老师：回复????Jessie&Temmie是的，按照你说的这个方法做就可以
2023-04-12 20:56:40
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 安静的草莓 发表的提问：
老师，请问如果会计科目借贷摆反了，比如提取福利费： 借：其他应付款——福利费， 贷：经费支出——提取福利费 怎么调账呢？
写相反分录 借：经费支出——提取福利费 贷：其他应付款——福利费
95楼
2023-04-12 19:40:46
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 贪玩的黄蜂 发表的提问：
你好老师，我想咨询一下关于会计记账的借贷问题，借是进来的钱，贷是出去的钱，但是银行打出来的流水记账的时候，正好是和自己记的借方和贷方是相反的，我想问一下为什么是这样子？
你好 因为 银行是站在银行的角度来考虑的
96楼
2023-04-12 20:06:22
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 玉 发表的提问：
打印机租金我该怎么写会计分录呢？借：管理费用-办公费贷：银行存款么？
您好！是的。
97楼
2023-04-12 20:23:58
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 暖心 发表的提问：
应收账款借贷方什么意思，退给对方货款会计分录怎么写
你好，应收账款借方表示对方欠我们的货款
98楼
2023-04-17 20:01:44
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庄老师：回复暖心贷方表示对方还款
2023-04-17 20:27:09
庄老师：回复暖心退货红字冲销，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费一应交增值税(销项税额)用负数
2023-04-17 20:55:00
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小鲍 发表的提问：
老师购买的办公用品费用报销单，怎么填写借贷记账法。有的没有发票和收据的，借贷记账法怎么写
借管理费用办公费 贷库存现金，没有发票汇算清缴纳税调增就可以
99楼
2023-04-17 20:14:50
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小鲍：回复maize老师 怎么调增
2023-04-17 20:37:10
maize老师：回复小鲍填写纳税调整表中其他
2023-04-17 21:04:32
小鲍：回复maize老师 那没有发票和收据的费用清单应该怎么写
2023-04-17 21:20:01
小鲍：回复maize老师 费用是自己垫钱买的，也是那个借贷法吗
2023-04-17 21:34:06
maize老师：回复小鲍和你收到普通发票是一样做账的，就是这个汇算清缴纳税调增
2023-04-17 22:01:04
小鲍：回复maize老师 现在在财务公司工作，那我应该掌握哪些知识
2023-04-17 22:18:17
maize老师：回复小鲍你多去看下课程吧，汇算清缴课程和增值税申报课程都可以去看下
2023-04-17 22:38:21
小鲍：回复maize老师 那工商注册，银行开户，税务登记这些呢
2023-04-17 23:07:12
maize老师：回复小鲍有注册的课程你可以搜索去看下
2023-04-17 23:22:08
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 凤baby 发表的提问：
单位在微粒贷上借入40000，怎么写会计分录。贷方写什么科目。
你好！计入短期借款科目
100楼
2023-04-17 20:32:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 金蚂蚁 发表的提问：
计提坏账中怎么区分借与贷， 比如坏帐准备10000，如何写会计分录，资产类不是增加是借，减少是贷吗
借；资产减值损失 贷；坏账准备 资产类是增加计入借方，减少计入贷方
101楼
2023-04-18 18:56:50
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金蚂蚁：回复邹老师 资产减值损失不就是资产减少吗
2023-04-18 19:13:06
邹老师：回复金蚂蚁你好，资产减值损失是损益科目，不是资产类型的科目
2023-04-18 19:26:55
金蚂蚁：回复邹老师 是不是应该计入贷方
2023-04-18 19:51:02
金蚂蚁：回复邹老师 明白了，谢谢科目搞错了
2023-04-18 20:02:38
金蚂蚁：回复邹老师 损也是同资产类科目一样呀
2023-04-18 20:15:13
邹老师：回复金蚂蚁你好，坏账准备是应收账款 的备抵科目，计提导致账面价值减少，所以计入贷方
2023-04-18 20:28:36
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 夏夏 发表的提问：
想问下会计总账的启用账簿的目录填写是所有科目都填写吗？是根据什么来填写的呀
你好，不需要所有的都写的，一般是根据我们发生实际业务涉及的会计科目进行填写，比如企业没有长投，就可以不写长期股权投资科目 。
102楼
2023-04-18 19:26:46
全部回复
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问：
会计档案保管中，有要打印会计账簿的，那会计账簿指哪些，要怎么打印呢？
会计账簿，凭证，明细账，总账，买装订机，去装订
103楼
2023-04-18 19:51:57
全部回复
思顿乔老师：回复娴┏ (^ω^)=☞请问还有什么可以帮您的
2023-04-18 20:22:01
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 糟糕的自行车 发表的提问：
怎么写会计分录呀，借贷分别是什么？
你好！ 借生产成本…直接人工（A）34000 生产成本…直接人工（B）66000 制造费用…人工费16000 管理费用…人工费8000 贷应付职工薪酬34000+66000+16000+8000=124000
104楼
2023-04-18 20:08:18
全部回复
糟糕的自行车：回复蒋飞老师 下面的9.10小问也不太懂，谢谢啦
2023-04-18 20:35:35
蒋飞老师：回复糟糕的自行车题目不全，没办法做的
2023-04-18 20:54:45
糟糕的自行车：回复蒋飞老师 以库存现金支付给车间主任，应由车间负担的差旅费8600元，不考虑相关税费，（会计分录）
2023-04-18 21:05:49
蒋飞老师：回复糟糕的自行车借制造费用…差旅费 贷库存现金
2023-04-18 21:31:59
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 眯眯眼的歌曲 发表的提问：
老师，会计账簿的原材料明细账用月末一次加权平均法怎么写啊？
（期初金额%2B本期采购金额）/（期初数量%2B本期采购数量）=一次性加权平均单价
105楼
2023-04-18 20:14:59
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