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多收款会计分录怎么做?
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 静心 发表的提问：
收到别人转的过户款 怎么做会计分录
你好，是代收代付还是收入
226楼
2023-06-27 17:27:25
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静心：回复邹老师 我想知道 这过户款是什么 说的通俗一点 谢谢
2023-06-27 17:42:32
邹老师：回复静心你好，可能是不动产销售的款项 也可能是过户手续费
2023-06-27 18:08:49
静心：回复邹老师 代收的话 借银行存款 贷其他应付款 这对？？
2023-06-27 18:38:25
邹老师：回复静心你好，是的，然后付出了就做 借；其他应付款 贷；银行存款
2023-06-27 19:07:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
月子中心代收月嫂款怎么做会计分录
你好，月子中心代收月嫂款 借：银行存款等科目，贷：其他应收款
227楼
2023-06-27 17:45:53
全部回复
苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ cfh 发表的提问：
计提个税怎么做会计分录？做其他应收款还是其他应付款
你好！应该是借：应付职工薪酬 贷：银行存款（发放工资） 其他应付款（个税） 如果回答满意请给好评，谢谢！
228楼
2023-06-27 18:02:59
全部回复
cfh：回复苏老师 那如果计提个税时这么做分录：借：其他应收款 贷：应交税费-个人所得税 这样是不是不对？
2023-06-27 18:24:26
苏老师：回复cfh你好！如果是先代扣代缴个税，后面再从员工工资中扣，也是可以的。
2023-06-27 18:35:31
cfh：回复苏老师 那工资发放时，个税如何做分录
2023-06-27 18:54:52
苏老师：回复cfh你好！如果是先代扣代缴个税的。借：其他应收款 贷：应交税费-个税 发放工资时：借：应付职工薪酬 贷：银行存款 贷：其他应收款
2023-06-27 19:05:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 吴晓婷 发表的提问：
应收账款收不回，要做坏账处理的会计分录怎么做
你好 借：信用减值损失，贷：坏账准备 借：坏账准备，贷：应收账款 
229楼
2023-06-28 17:15:09
全部回复
吴晓婷：回复邹老师 我们软件里没有信用减值准备和坏账准备，那要增加科目吗
2023-06-28 17:42:10
邹老师：回复吴晓婷你好，没有就需要自己增加 
2023-06-28 18:06:02
吴晓婷：回复邹老师 可是我税务局里要申报的财务报表也没看到有这两个科目
2023-06-28 18:19:19
邹老师：回复吴晓婷（是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-06-28 18:44:46
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Miss Chen 发表的提问：
公司员工的医疗补偿款怎么入账，入哪个科目，会计分录怎么做？后续收到保险公司的赔款又怎么入账，会计分录怎么做？
借其他应收款贷银行存款。
230楼
2023-06-28 17:37:43
全部回复
郭老师：回复Miss Chen收到保险公司的赔偿，借银行存款贷其他应收款。
2023-06-28 18:04:09
Miss Chen：回复郭老师 是付给员工的医疗补偿款
2023-06-28 18:25:47
郭老师：回复Miss Chen这个是工伤的吗？不是你们单位负担的话，你不需要做费用里面的。
2023-06-28 18:48:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 蓝色梦幻 发表的提问：
小企业会计准则中上年度多记收入款已收，今年要退款怎么处理、会计分录书写
 你好；  你去年怎么挂的分录。 发来看看 。 看怎么冲 
231楼
2023-06-28 18:02:59
全部回复
蓝色梦幻：回复meizi老师 去年；借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交销项税 收到款，借；银行存款 贷；应收账款 今年发现去年多记了别人的收入，要退别人的款10000元
2023-06-28 18:22:47
meizi老师：回复蓝色梦幻 你好；        借利润分配-未分配利润 ；应交税费-应交增值税 贷银行存款 
2023-06-28 18:39:04
蓝色梦幻：回复meizi老师 好的，谢谢您啦
2023-06-28 19:02:41
meizi老师：回复蓝色梦幻 没事的； 希望能帮到你； 满意请给予评价  
2023-06-28 19:28:52
蓝色梦幻：回复meizi老师 假如是按照会计准则呢、应该怎么处理
2023-06-28 19:53:01
meizi老师：回复蓝色梦幻 你好；       借以前年度损益调整 ；应交税费-应交增值税 贷银行存款    借  利润分配-未分配利润 贷以前年度损益调整 
2023-06-28 20:14:21
蓝色梦幻：回复meizi老师 不用冲减收入吗
2023-06-28 20:27:45
meizi老师：回复蓝色梦幻 你好； 跨年了。  不能直接冲本年收入 
2023-06-28 20:50:16
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 碧蓝的服饰 发表的提问：
财务会计：借：其他应收款，贷：其他应付款 预算会计怎么做分录。
你好，预算会计不用做
232楼
2023-07-02 18:59:43
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 冷静的蜻蜓 发表的提问：
开的发票比实际收款多2分，怎样平账，会计分录是什么
你好，放到营业外，支出里面就可以。
233楼
2023-07-02 19:25:15
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 菲菲 发表的提问：
请问老师，我单位收回多发工资怎么做会计分录
您好 做您计提跟发放工资相同的红字分录
234楼
2023-07-02 19:38:05
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
收到增值税退税的会计分录怎么做 多交的退回
冲减原来交税的分录。
235楼
2023-07-02 19:56:59
全部回复
晨曦
职称：中级职称
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 厚德载物 发表的提问：
销货款票没开，提前收到货款，怎么做会计分录？
您好！分录如下 借：银行存款/现金 贷：预收货款
236楼
2023-07-03 16:42:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 故事很长 发表的提问：
内账会计 公司已经出货了，只收到部分货款 怎么做会计分录
您好！借银行账款 应收账款 贷主营业务收入 应交税费9应交增值税
237楼
2023-07-03 16:53:00
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 燕 发表的提问：
房地产企业，现已确认收入，收入的增值税会计分录怎么做？购买的土地款时的分录怎么做？允许扣除的土地款分录怎么做？
同学你好 很高兴为你解答 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 购买土地：借：开发成本 贷：银行存款 允许扣除的土地价款是土地增值税吗
238楼
2023-07-03 17:15:30
全部回复
燕：回复钟存老师 一般计税方法的房地产纳税人，在应纳增值税时，当期允许扣除的土地价款
2023-07-03 17:40:47
燕：回复钟存老师 这个分录不知道怎么做
2023-07-03 18:09:56
钟存老师：回复燕借：应交税费——应交增值税（销项税额抵减） 贷：主营业务成本
2023-07-03 18:22:42
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 善良的糖豆 发表的提问：
公司收到一笔预收款的参会费回单怎么做会计分录
你好，你们单位主营是会议费吗？
239楼
2023-07-03 17:32:12
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
收了款没有确定收入的时候怎么做会计分录
你好！借银行存款 贷预收账款
240楼
2023-07-03 17:53:59
全部回复
小鱼儿：回复宋生老师 借银行存款，贷合收负债吗？
2023-07-03 18:04:54
宋生老师：回复小鱼儿你好！不是，是预收账款
2023-07-03 18:22:47
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