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增值税运输发票会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Sunshine 发表的提问：
取得航空运输电子客票怎么做会计分录
是出差么，借差旅费 进项税额 贷库存现金
226楼
2023-07-05 17:56:59
全部回复
maize老师：回复Sunshine你们是一般纳税人吧，这个是可以抵扣的
2023-07-05 18:13:15
Sunshine：回复maize老师 做待认证进项税额
2023-07-05 18:40:33
Sunshine：回复maize老师 税费申报下个月再抵扣?
2023-07-05 18:56:51
maize老师：回复Sunshine没有认证那就先做应交税费 待认证进项税额
2023-07-05 19:11:10
Sunshine：回复maize老师 我好奇，这个税额在增值税认证平台会有数据吗
2023-07-05 19:21:31
Sunshine：回复maize老师
2023-07-05 19:49:29
maize老师：回复Sunshine不会，这个是自己计算抵扣
2023-07-05 20:11:19
Sunshine：回复maize老师 不录会不会简单一点
2023-07-05 20:32:19
Sunshine：回复maize老师 凭证不录进项税额可以吗
2023-07-05 20:46:12
Sunshine：回复maize老师 我就直接申报这样
2023-07-05 21:08:26
maize老师：回复Sunshine你不打算抵扣么，是这样么，你不抵扣那就不做进项税额
2023-07-05 21:32:40
Sunshine：回复maize老师 抵扣哈，申报表做，可凭证能不能不录进项税额这样
2023-07-05 21:45:39
maize老师：回复Sunshine需要做，你不做那账上和你们申报不一样，那你抵扣所得税多，还想抵扣增值税，那是错误的
2023-07-05 22:02:59
Sunshine：回复maize老师 好的，谢谢
2023-07-05 22:17:04
maize老师：回复Sunshine没有认证的需要做待认证进项税额 ，认证做进项税额
2023-07-05 22:41:45
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ zrf 发表的提问：
我公司是商贸行业，开得有进项运输发票，在算增值税税负时，运输发票的进项参不参与税负计算?
参与的，根据缴纳税款/营业收入，运输进项抵扣影响缴纳税款
227楼
2023-07-06 17:06:14
全部回复
zrf：回复袁老师 那购买的固定资产呢?
2023-07-06 17:29:14
袁老师：回复zrf也可以抵扣的，影响的
2023-07-06 17:48:00
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 朴素的白猫 发表的提问：
老师你好，我想问一下，旅客运输发票抵扣增值税销项税额，收到旅客运输发票时，应该怎么做账务处理呢，直接做到应交税费-应交增值税-进项税额里里面吗，还有一个进项税加计扣除，要不要做分录呢
你好 1 收到旅客发票时 借管理费用-差旅费 应交税费-应交增值税（进项税额 贷 现金 2 加计扣除 借：应交税费——未交增值税等 　　贷：银行存款 　　　　其他收益
228楼
2023-07-06 17:33:32
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 小萍 发表的提问：
收到的运输，办公等专用发票抵扣后应怎样处理会计分录
借：XX费用 应交税费-应交增值税「进项税额」 贷：预付账款
229楼
2023-07-06 17:54:00
全部回复
小萍：回复赵英老师 现金支付，收到后并且抵扣后也是这样的分录吗
2023-07-06 18:12:03
小萍：回复赵英老师 如果也是这样处理，库存会不会出现对不上的情况
2023-07-06 18:38:56
小萍：回复赵英老师 公司财务把所有抵扣进项都寄入库存，现在月底库存对不上，应咋样查错
2023-07-06 18:53:48
赵英老师：回复小萍如果是先支付后收票，就是这样处理。
2023-07-06 19:15:15
赵英老师：回复小萍查对发票与入库单是否一致。
2023-07-06 19:38:58
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 地下钻出个琼弟弟 发表的提问：
18年支付运输费.19年汇算清缴时找他们去代开了发票，问下，会计分录怎么处理
18年支付的当时怎么做的
230楼
2023-07-09 18:56:19
全部回复
地下钻出个琼弟弟：回复答疑郭老师 对 我用手机操作的，所以网页关了就没找到了 3分之2做了成本，3分之1做了应付
2023-07-09 19:11:37
答疑郭老师：回复地下钻出个琼弟弟也就是你18年成本做少了，19年补做 借以前年度损益调整贷预付 借利润分配贷以前年度损益调整
2023-07-09 19:35:30
地下钻出个琼弟弟：回复答疑郭老师 这样我31号前得到的票可以进行所得税扣除吗
2023-07-09 19:56:08
答疑郭老师：回复地下钻出个琼弟弟汇算清缴之前才可以，比如今天报今天之前就要开发票
2023-07-09 20:21:47
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 星辰 发表的提问：
老师会计实操课程中做帐部分业务11中，提供运输服务收取10000元，我看发票上有税费300元。为什么写分录的时候没有应交增值税销项税额呢
哪个行业的实操，提供运输劳务应该确认销项税的。
231楼
2023-07-09 19:12:35
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
货物运输业增值税专用发票
在做会计模拟实操， 货物运输业增值税专用发票----税率那里没有填写 二是用 xxx代替 是什么意思 运输业不是7% xxx 代表价税一起吗？ 增值税不是价外税吗？
232楼
2023-07-09 19:28:37
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙税率是11%
2023-07-09 19:46:18
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 琼 发表的提问：
运输服务发票增值税多少点？
一般纳税人9%，小规模1%。
233楼
2023-07-09 19:54:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
取得运输增值税发票是交增值税呢还是不交
取得运输增值税发票是交增值税呢还是不交
234楼
2023-07-10 16:33:23
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙这个取决于你企业的销项税额是多少
2023-07-10 16:57:20
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 震动的芹菜 发表的提问：
某企业设置修理和运输两个辅助生产部门车间。修理车间发生的费用19000元，提供劳务20000小时。其中，为运输部门提供修理1000小时，为基本生产车间修理16000小时，为行政管理部门修理3000小时。运输部门本月发生的费用20000元，提供运输40000千米。其中，为修理车间提供运输劳务1500千米，为基本生产车间提供运输30000千米，为行政管理部门提供运输8500千米。 要求： （1）根据以上资料，采用“交互分配法”计算分配修理、运输费用。 （2）根据计算结果编制会计分录。（辅助车间不设“制造费用”
（2）根据计算结果编制会计分录。（辅助车间不设“制造费用”科目，分配率保留5位小数。因小数点而产生的差异全部计入“管理费用”）
235楼
2023-07-10 16:59:26
全部回复
笑笑老师：回复震动的芹菜您好，这个题目的答案见插图。
2023-07-10 17:19:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
有一张运输发票被认定善意取得的虚开发票，补交增值税和滞纳金，该怎么写分录做账
你好 借：营业外支出 ，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费—应交增值税（进项税额转出）， 贷：应交税费—未交增值税 借：应交税费—未交增值税 ，营业外支出—滞纳金， 贷：银行存款
236楼
2023-07-10 17:12:13
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 尕淇淇 发表的提问：
运输业的，例如接了一笔货物需要运输，收货主运费1000元的，但公司的车子没空拉，900元给外面的车子拉，公司赚取了100元差价，如何记会计分录？
您好，收到时，借；现金或者银行存款，1000元，贷：其他应付款，1000元，付出时，借：其他应付款，900元，贷：现金或者银行存款，900元，确认收入，借：其他应付款，100元，贷：主营业务收入，100元/（1+增值税率），应交税费-应交增值税，100元*增值税率/（1+增值税率）。
237楼
2023-07-10 17:23:07
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ cindy 发表的提问：
8月份现金支付运输费2000元，9月份收到发票，支付费用时和收到发票的会计分录各怎么做
借：销售费用、原材料或者库存商品等 贷：银行存款 发票收到附上，不再另做分录。另外，发票当时即应取得。
238楼
2023-07-10 17:47:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 欢喜的钢笔 发表的提问：
向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价30万元，支付给运输单位的运费5.55万元，取得农业销售发票和运输业增值税专用发票。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。计算各项经济业务涉及的增值税税额，并写出各业务的会计分录
你这是什么时间的业务，时间不同，适用的税率不同，我看5.55这个数据应该还是适用11%的税率才是整数 1、现在是9%的税率，购买时候的进项税=30*9%%2B5.55/1.09*9%=3.16 借：库存商品 32.39 应缴税费—应缴增值税—进项税 3.16 贷：银行存款 35.55 2、用于福利，进项税转出3.16*20%=0.63 借：管理费用 —福利费 6.48 ，贷：应付职工薪酬—福利费 6.48 借：管理费用—福利费 0.63 贷：应缴税费—应缴增值税—进项税转出0.63
239楼
2023-07-11 16:40:23
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 懵懂的奇异果 发表的提问：
个体运输。增值税专票。怎么计费？
你好，你所指的怎么计费是什么意思？
240楼
2023-07-11 16:52:00
全部回复
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