你好，机械行业（完成要三到六个月），预收货款怎么开发票？

老师请问一下，我六月份收到发票48000,实际支付金额10473会计分录， 借:主营业务成本48000 贷:应付账款37527 预付账款10473 我这个月有支付8000 这个月分录怎么写呢有点蒙了

老师，六月进的一款酒，货到票没到，七月初开了这款酒的票，我可以不做暂估入货吗，觉得麻烦我想等七月票到了然后再做

老师，你好！今天看到一个问题，就是收到客户的货款，如果是当月销售当月收到货款贷方记入主营业务收入，如果是之前销售的，那么贷方记入应收账款！我们的客户都是挂往来账，那么收到的货款是不是都应记入应收账款？发票挂账时和收到货款分别怎么做会计科目呢？

某企业2019年发生筹资业务如下： 1．2019年1月20日，收到投资甲方投入的现金100 000元，存入银行。 2．1月22日，根据协议，投资乙方以一套机器设备作为投入资本，双方协商确认价值为550 000元，已收到实物清单和单据。 3．2月1日，向银行借入期限为3个月的借款150 000元，借入的款项通过银行转存，年利率为5%，利息按月支付，到期一次性还本和支付第3个月的借款利息。 4．2月2日，企业为建造厂房，向银行借入为期两年的借款800 000元，款项已划拨存入银行，年利率7.2%，利息每年支付，到期一次性还本和支付第2年的借款利息。 5．分别于2月28日，3月31日计算确定上述第3题借款利息。 6．4月30日，归还上述第3题借入款项的本金和第3个月的利息。 7．12月31日，计算确定上述第4题借款利息。 8.12月31日，归还上述第4题借入款项的本金和第2年的利息。