????：回复maize老师 是外部人员

maize老师：回复????那这个需要对方给你们代开劳务发票才可以做账，做销售费用-劳务费

????：回复maize老师 好的。

????：回复maize老师 老师，就是我刚来这个公司，之前老板什么都不懂，转账给别人，转了很多。现在不知道该怎么处理

????：回复maize老师 这个转账既不是员工，也不是法人，股东

????：回复maize老师 他这个转账也是公司的亲戚吧，就是为了资金周转之类的。

maize老师：回复????..........那只能做借款，这个最好是少转 需要还

????：回复maize老师 现在跟那边老板讲了。以后就不转了。之前月份转了好多

maize老师：回复????那叫对方都还回来，之后找老板私户借款

????：回复maize老师 好的。还有一个问题，就是我们法人在杭州上的社保，现在在北京那边也上的社保。这个只要两边都报个税，做工资都应该没事的吧。

maize老师：回复????你好： 为了方便其他同学查询同类问题不同的问题请您 重新发起提问老师再接手回复你这个问题！

????：回复maize老师 还是说只能一个地方上社保啊

????：回复maize老师 刚咨询了下社保局那边，说是只能一个地方交社保

maize老师：回复????麻烦您那边重新提问下，谢谢合作 为了方便其他同学查询同类问题不同的问题请您 重新发起提问老师再接手回复你这个问题！

hao静：回复紫藤老师 给个人返点的，没有发票也可以做销售费用吗？

紫藤老师：回复hao静你好，个人需要去税务局代开发票，计入销售费用

黄平：回复郭老师 那个应交税费是指的个人所得税嘛？如果跟她申报劳务报酬，不是要交个税嘛？这块他本人肯定不会出的，如果他不出，就只有公司代交嘛

郭老师：回复黄平是的，那你不申报，只做帐，汇算清缴调增就行。

黄平：回复郭老师 老师，你的意思是如果我司跟他申报个税的化，即使是没得发票，这笔返点的钱，我们都可以所得税税前扣除嘛

郭老师：回复黄平不可以的。 没有发票都不可以税前扣除。

黄平：回复郭老师 那这笔钱，如果只做账，我司汇算清缴是调增了，不申报个税，以后税务稽查会不会叫我司补交个税呢？

郭老师：回复黄平别做劳务费 你写其他的

黄平：回复郭老师 喔，知道了，谢谢！

郭老师：回复黄平不用客气的，

棉花糖：回复玲老师 没发票怎么能抵扣企业所得税呢

玲老师：回复棉花糖你好 没发票正常做账是可以的 ， 不过没有发票不能所得税前扣除 ，年度汇算清缴时调整应纳税所得额交企业所得税 ！

棉花糖：回复玲老师 做营业外支出—劳务费，帮他们这种情况交个税呢，可以吗

玲老师：回复棉花糖你好 个人劳务 ，个人代开发票要交个税的

小莫：回复朴老师 如果代扣代缴是以什么方式？工资还是劳务报酬？发票是要他本人去税局代开劳务发票给我们？

朴老师：回复小莫劳务报酬的哦，发票的话就是他去税局给你开

小莫：回复朴老师 那如果去税局开票，他需要交什么税？

朴老师：回复小莫交增值税附加税，然后你再代扣代缴所得税

小莫：回复朴老师 老师，那比如一个人工资70000，他该预交多少钱？

小莫：回复朴老师 按工资算的个税

朴老师：回复小莫https://lx.kuaizhang.com/personal_tax_new/ 这里可以计算，学堂有工具，收入类型选择劳务就行了

如鱼得水：回复邹老师 比如说这个项目让我们公司做了，然后我们给对方单位多加了材料然后多加的这一部分是他的提成，我们不应该记入这个项目的成本吗？

邹老师：回复如鱼得水你好，多加的材料计入成本 但是 别人给介绍的话收取的提成，这个是为了承揽业务所发生的支出，应当计入销售费用的

萌neinei：回复紫藤老师 那需要交什么税呢？

紫藤老师：回复萌neinei值税率是1%，城建税7%，5%，1%，教育费附加3%，地方教育附加2%  个税20%,,支付方代扣代缴个税

萌neinei：回复紫藤老师 去税局代开的是什么发票的呢？

紫藤老师：回复萌neinei你好，可以是咨询费的发票

萌neinei：回复紫藤老师 意思就是个税是公司这边代缴是吗？那这个介绍人不是公司的员工呢？也可以代缴吗？

紫藤老师：回复萌neinei需要，个税20%,,支付方代扣代缴个税

萌neinei：回复紫藤老师 那超过96万收入，税率是45%，这个又是什么呢？如果给的介绍费超过96万的呢？是按20%还是45%呢？

紫藤老师：回复萌neinei劳务费个人所得税按照劳务报酬所得以个人每次取得的收入，定额或定率减除规定费用后的余额为应纳税所得额。每次收入不超过4000元的，定额减除费用800元;每次入在4000元以上的，定率减除20%的费用。 其计算公式为： (1)每次收入不超过4000元的： 应纳税所得额=每次收入额-800元 (2)每次收入在4000元以上的： 应纳税所得额=每次收入额×(1-20%) (3)对收入畸高的，实行加成征收： 1、不超过20000元的部分 20% 2、超过20000~50000元的部分 30% 速算扣除数 2000 3、超过50000元的部分 40% 速算扣除数 7000

兰兰：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师

陈诗晗老师：回复兰兰不客气，祝你工作愉快。

sunny：回复袁老师 老师 是个人给公司介绍业务

sunny：回复袁老师 那这个佣金需要对方提供发票吗 对方是个人 怎么提供

sunny：回复袁老师 老师，你在帮忙看看问题啊？

袁老师：回复sunny最好税局发票吧