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会计离职原因的最佳回答
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 欢呼的水杯 发表的提问：
会计师事务所，职业责任保险费为零，会有什么原因？
这个的话 应该是没有买 事务所的话 责任保险或者风险金 有一个 就可以了
256楼
2023-08-06 19:15:00
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欢呼的水杯：回复许老师 两个好像都没有，怎么办，执业风险基金和职业责任保险费均为零。不知道原因怎么填
2023-08-06 19:45:22
许老师：回复欢呼的水杯额，这就有问题了。。。被当地注协发现的话 是要罚款的。。。
2023-08-06 20:11:23
欢呼的水杯：回复许老师 老师，那怎么改啊
2023-08-06 20:41:18
许老师：回复欢呼的水杯这个的话 要事务所先交费的哦 否则没交的话 你写交了 到时候出事 你要承担责任的。。。
2023-08-06 20:58:32
欢呼的水杯：回复许老师 以后计提风险金就可以了吗？
2023-08-06 21:25:44
许老师：回复欢呼的水杯嗯嗯 这样的话 就可以了哦
2023-08-06 21:43:25
欢呼的水杯：回复许老师 二者有一就可以了是吗，谢谢老师
2023-08-06 22:07:08
许老师：回复欢呼的水杯嗯嗯 只要有一个 就可以啦 不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-08-06 22:18:12
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 在水一方 发表的提问：
#提问# 原来的员工已离职，在个税系统里修改成离职状态，但五险还是在原来的单位代交，可以吗？
同学你好，是不可以的；；
257楼
2023-08-07 16:18:29
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
10月初申报9月份社会保险时，发现员工离职忘记停保了，导致多交了一个人。后面跟员工商量，把交的社会保险单位和个人的保险1112.96元打回公司，但是要回公司后，11月申报10月份社会保险时，离职的员工养老保险，失业保险，单位和个人部分又从10月份社会保险报表时抵减掉了。原因是11月初停保时，时间填错了。所以导致现在要退回765.9元的钱给员工。之前的做会计分录，后续调账不知如何调了，请指教。下面有一张会计分录。
同学你好 这个直接计提缴纳的就行
258楼
2023-08-07 16:43:21
全部回复
彤彤：回复朴老师 是交了，但是和员工协商，又回来所交的社保，但是因为当时停时，离职时间填错了吧，导致有一部分没有交上去，在10月份社会保险单申报表里，又抵减了，所以要退回员工一部分钱，不知道 怎么调整好，请指教，能否把会计科目写下出来
2023-08-07 17:08:01
朴老师：回复彤彤同学你好 这个就是冲减你计提缴纳的分录 退回的直接冲减就行 冲减个人部分
2023-08-07 17:35:09
彤彤：回复朴老师 能不能分录写下啊。个人部分没有计提啊、
2023-08-07 17:47:23
朴老师：回复彤彤同学你好 个人部分是含在工资里计提的 你这个直接冲减分录 借其他应付款个人部分 贷银行存款 这样做
2023-08-07 18:09:17
彤彤：回复朴老师 正常没有问题的情况，我已经在图片的会计分录体现出来了。一共是1112.96元。这里医疗单位268.5元，个人71.6元，工伤6.66元，合计346.76要从1112.96里面扣掉的。退回养老单位466.2元，个人266.4元，失业单位16.65元，个人16.65元，合计765.9元。退的是这部分钱。所以不知道怎么调整。
2023-08-07 18:22:33
朴老师：回复彤彤那就是看一共退多少 然后借其他应付款个人部分 贷银行存款
2023-08-07 18:36:38
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 彤彤 发表的提问：
10月初申报9月份社会保险时，发现员工离职忘记停保了，导致多交了一个人。后面跟员工商量，把交的社会保险单位和个人的保险1112.96元打回公司，但是要回公司后，11月申报10月份社会保险时，离职的员工养老保险，失业保险，单位和个人部分又从10月份社会保险报表时抵减掉了。原因是11月初停保时，时间填错了。所以导致现在要退回765.9元的钱给员工。之前的做会计分录，后续调账不知如何调了，请指教。下面有一张会计分录。
你好，员工这笔你挂着往来吧
259楼
2023-08-07 17:05:59
全部回复
彤彤：回复佟老师 具体点哦。就后续怎么调你会计分录指导下啊
2023-08-07 17:30:42
佟老师：回复彤彤你先要回答一下我的问题，员工这笔你挂着往来吧，退回的765.9，你是分别计提到公司和个人承担的部分吗
2023-08-07 17:44:11
彤彤：回复佟老师 当时9月份账时，是计提到管理费用的，现在10月份账时，扣掉的9月份社保时，又不能整笔把1112.96元挂到其他应收款，后面在申报10月份社保时，离职那个人，一部分交了，一部分没有交，所以就很纠结怎么调整。
2023-08-07 18:12:09
彤彤：回复佟老师 离职员工9月份多交了。对方打回来了，但是在10月份社会保险申报表里，又有一部分抵扣掉了。没有给员工交了
2023-08-07 18:34:23
佟老师：回复彤彤你是9月份1112.96分别计提公司和个人部分？你告诉我一下公司与个人部分金额，
2023-08-07 18:55:40
彤彤：回复佟老师 公司758.01元，个人354.65元，合计1112.96元。
2023-08-07 19:14:28
彤彤：回复佟老师 只计提了公司部分，个人部分没有计提。个人部分，我是计入到其他应付款-代扣社保
2023-08-07 19:34:57
佟老师：回复彤彤借管理费用-社保758.01 贷应福职工薪酬-社保758.01 支付 借应福职工薪酬-社保758.01 其他应付款-354.65 贷银行存款1112.96 借银行1112.96 贷：其他应付款1112.96
2023-08-07 19:49:57
彤彤：回复佟老师 这样做的话退的金额是1112.96-354.65=758.31元，一共是1112.96元。这里医疗单位268.5元，个人71.6元，工伤6.66元，合计346.76要从1112.96里面扣掉的。退回养老单位466.2元，个人266.4元，失业单位16.65元，个人16.65元，合计765.9元。退的是这部分钱。所以不知道怎么调整。
2023-08-07 20:15:46
佟老师：回复彤彤退回养老单位466.2元，个人266.4元，失业单位16.65元，个人16.65元，合计765.9元你退回的钱应该重 借银行存款765.9 贷管理费用466.2%2B16.65 其他应付款283.05 借其他应付款765.9 贷银行存款765.9
2023-08-07 20:37:08
彤彤：回复佟老师 借银行存款765.9 贷管理费用466.2%2b16.65 其他应付款283.05，这笔会计分录里面银行存款765.9元，哪里来的，不对啊
2023-08-07 21:00:45
佟老师：回复彤彤不是社保退给你们的钱吗765.9
2023-08-07 21:14:05
彤彤：回复佟老师 员工退给公司1112.96元，社保局是抵减的，在10月份申报表里直接抵减一个人的基数的。
2023-08-07 21:29:20
佟老师：回复彤彤社保局是抵减的，在10月份申报表里直接抵减一个人的基数的。没明白这句话意思，就是这个人的社保没上，还是怎么样
2023-08-07 21:55:22
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ A会计学堂-课程辅导王老师 发表的提问：
前任会计离职，需注意什么
需要把账务交集清楚，特别是往来账
260楼
2023-08-08 16:43:30
全部回复
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ Lynn 发表的提问：
员工离职，社保减员变更原因要填什么？是终止社保关系，还是中断缴费？
您好，是终止社保关系。
261楼
2023-08-08 16:55:15
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 鲤鱼方盒 发表的提问：
长期挂的其他应付款，已确定不需要再付。可以冲费用么？（不在支付的原因，原先是员工报销，但是后来因为一些原因离职了。决定不再报销，大概八百这样）
你好 不再支付的话转营业外收入 不是冲费用
262楼
2023-08-08 17:09:41
全部回复
鲤鱼方盒：回复meizi老师 那如果是支付的保险费呢，我们公司先付钱后收到发票，收到保险公司发票时发现实际支付的金额比发票金额小，这差额部分可以冲费用？
2023-08-08 17:24:58
meizi老师：回复鲤鱼方盒你好 不可以的 这个发票开错了要重开给你入账的 发票和你实际支付金额要一致
2023-08-08 17:37:04
鲤鱼方盒：回复meizi老师 这个差额相当于给我们的返点，并没有开错
2023-08-08 17:55:58
meizi老师：回复鲤鱼方盒你好 如果返点没有给你开红字发票，那么返点你直接计入营业外收入。
2023-08-08 18:12:04
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 高霞 发表的提问：
离职员工最后一个月的社保补偿怎么做帐
你好 已经离职了 公司来补偿一个月 公司承担的走营业外支出
263楼
2023-08-08 17:26:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ sunny 发表的提问：
员工离职付了5000元离职补偿金 怎么写会计分录啊 还要走应付职工薪酬科目吗
你好！是的。借管理费用-离职补偿 贷应付职工薪酬。
264楼
2023-08-09 16:06:08
全部回复
sunny：回复宋生老师 然后 借 应付薪酬 贷 银存 是吧
2023-08-09 16:19:06
宋生老师：回复sunny你好！是的。支付的时候就是这样。
2023-08-09 16:39:44
sunny：回复宋生老师 谢谢老师
2023-08-09 17:01:37
宋生老师：回复sunny您好！不用客气的了。
2023-08-09 17:17:50
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
公司拿我的会计证注册了，我离职后原公司不予变更，税务局说必须要原公司盖章变更，我该怎么办？
您好！您只能去找原单位去盖章了，而且您作为一个财务，如果老板完全不配合，您可以向老板透露下他偷税漏税有多少金额。他就会配合你了。
265楼
2023-08-09 16:12:03
全部回复
果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 畅快的裙子 发表的提问：
4月15日离职，2、3月份午餐补助原公司是5月份发放的，是否能索赔回来
如果您的劳动合同里明确约定了每月发放午餐补助，那就可以索赔回来
266楼
2023-08-09 16:36:44
全部回复
畅快的裙子：回复果果老师 劳动合同中没有规定，而且已经签订离职交接单了
2023-08-09 17:11:39
果果老师：回复畅快的裙子若劳动合同里没规定，那公司可以给也可以不给，建议您可跟公司协商一下
2023-08-09 17:27:47
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 尔东 发表的提问：
请问，原单位离职证明的盖章是合同章，不是公章，这样的离职证明有效吗？
你好 盖劳动合同专用章或公章都是可以的
267楼
2023-08-09 17:02:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 思 发表的提问：
老师，我的会计证之前挂的公司现在离职了，我需要把会计证调回现在的公司吗？还是不去管他也没什么问题？
您好！如果公司没有要求，不管也没有多大问题的了。
268楼
2023-08-10 16:26:47
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 雨中漫步 发表的提问：
请问老师，员工已经离职，补贴给员工的电话费年费现在退回来这会计分录怎么做
借：现金/银行存款 贷：应付职工薪酬---福利费等科目
269楼
2023-08-10 16:48:13
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 小歪 发表的提问：
无发票 正常不能报销问了会计学堂回答也是这样，但是会计学堂里快学电子 业务106，显示做账了 有什么特殊原因吗
你好，没发票可以正常做账，但不能在企业所得税税前扣除。
270楼
2023-08-10 16:59:59
全部回复
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