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会计软件和服务的规范中
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
公司销售软件和软件服务两项业务，可以分开核算吗？
是可以分开核算的。
151楼
2023-06-07 18:37:51
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青春侠：回复张艳老师 比如，销售软件这个季度开票达8万，服务销售达7万，两个项目分别都不到9万，都是可以免税的吗？还是要加在一起核算，按8=7=15万元交税？
2023-06-07 18:55:52
张艳老师：回复青春侠对于您说的这个情况，是要合并在一起的。适用于分别核算的是销售货物（有形动产）和营改增服务的。
2023-06-07 19:10:21
青春侠：回复张艳老师 合并在一起的话，不就是两项加起来不能超过9万？每个季度开票都比较小心尽量不超过9万？如果分别核算，只要单个不超9万都是可以的，这种理解对吗？
2023-06-07 19:32:00
张艳老师：回复青春侠是的，根据您的描述是超过了9万元，要全部计算增值税的。 只能每个季度测算是否超过9万元 您说的这个情况不适用于分别核算免征增值税的情形。
2023-06-07 19:42:06
青春侠：回复张艳老师 为什么不适合？不是分别核算的吗
2023-06-07 20:06:44
张艳老师：回复青春侠最开始回答您问题的时候，我以为您要问的是会计处理上是否可以分开核算的。 再享受增值税免征政策上，这两项是要和在一起考虑的。
2023-06-07 20:35:19
张艳老师：回复青春侠因为通过增值税纳税申报表就可以看到销售无形资产和提供服务是放在一个项目栏次中的。
2023-06-07 21:02:19
青春侠：回复张艳老师 不是无形资产，是货物。财务软件
2023-06-07 21:19:04
张艳老师：回复青春侠财务软件是无形资产，不是有形动产。
2023-06-07 21:44:08
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
我们公司的软件公司，我们有个合同要开票是软件开发服务80W，进项也有130W回来其中80W是软件开发服务费，另外30W不是软件开发服务费，我可以用来抵扣我的销项税的吗
你好，可以的
152楼
2023-06-07 19:02:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 甜蜜間諜 发表的提问：
公司在新的会计年度要换财务软件了嘛，公司有三个账套，一个是总部的，一个是外县小规模的，还有一个是外县定税的，现在是想把三个账套合在一起，但是外县定税的那个账套从2017年1月开始就没有使用了，2016年12月末的数据一直保留在原账套，如果现在合并的话，是不是也要把外县定税的这个账套的数据移到总部的？
是的，你可以盘点做期初
153楼
2023-06-19 17:40:24
全部回复
甜蜜間諜：回复郭老师 那2018年的报表是不是也要加上外县定税账套的数据？
2023-06-19 17:58:37
郭老师：回复甜蜜間諜是的
2023-06-19 18:09:33
甜蜜間諜：回复郭老师 好的谢谢老师！
2023-06-19 18:27:39
郭老师：回复甜蜜間諜不用客气的
2023-06-19 18:57:10
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 时尚的服饰 发表的提问：
开发票是填写软件系统服务费，需要符合什么经营范围？
你好，现代服务里面的技术服务
154楼
2023-06-19 17:53:06
全部回复
时尚的服饰：回复郭老师 营业执照上面增加经营范围时要怎么填写
2023-06-19 18:05:04
郭老师：回复时尚的服饰软件系统技术服务与销售。
2023-06-19 18:17:02
时尚的服饰：回复郭老师 公司做手机APP开发及经营，公司的经营范围应如何填写？
2023-06-19 18:32:34
郭老师：回复时尚的服饰软件开发，销售与服务
2023-06-19 18:51:47
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
电子商务公司，知识产权服务和软件设计与制作能入到无形资产会计科目吗？
是软件相关的支出，可以计入无形资产
155楼
2023-06-19 18:16:19
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黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 俊秀的口红 发表的提问：
老师好，我没做过会计这份工作，现在在房产中介做文员，老板要求我要会记账，我想知道，房产中介的账应该怎么记，一点都不会，应该注意什么，是用记账软件还是excel表格！！！求回复
你好，老板要求记账，就要看你的岗位要求你记的是什么账，记流水账就用EXCEL ,记凭证用财务软件。
156楼
2023-06-19 18:31:57
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俊秀的口红：回复黎老师 就是最基本的，也要有凭证，和支出什么的应该，excel是要自己制作表格吗，财务软件有推荐的吗老师，是不是还要手动记账
2023-06-19 18:50:20
黎老师：回复俊秀的口红你好，如果有凭证这些，建议你购买财务软件，手工记账不好做。
2023-06-19 19:17:31
俊秀的口红：回复黎老师 财务软件 这些事情就都可以做吗，不会太麻烦是吗，因为没做过记账这种工作，一窍不通，那财务软件有推荐的吗，老师
2023-06-19 19:36:51
黎老师：回复俊秀的口红你好，金蝶软件，用友软件，管家婆，都是做账的财务软件，找当地销售商购买，你让对方教会你使用就可以。
2023-06-19 19:47:56
俊秀的口红：回复黎老师 好的谢谢老师
2023-06-19 20:13:41
黎老师：回复俊秀的口红你好，满意请给我五星好评，谢谢。
2023-06-19 20:30:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小西 发表的提问：
小规模服务业，购买用友软件费用，能计入财务费用吗？
记管理费用
157楼
2023-06-19 18:44:58
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 闫杰 发表的提问：
财务软件服务费该怎么做账？怎么做会计分录？
你好，软件儿的年服务费可以放到管理费用下核算。
158楼
2023-06-20 17:44:01
全部回复
闫杰：回复晓海老师 会计分录怎么做？财务软件初次服务费是减免税款？
2023-06-20 18:06:18
晓海老师：回复闫杰你好！借：管理费用 贷：银行存款
2023-06-20 18:21:12
闫杰：回复晓海老师 全额减免的时候怎么做帐，会计分录怎么做？
2023-06-20 18:40:40
晓海老师：回复闫杰你好！第一年不收费不用做账务处理的，你们是财务软件使用者还是销售者
2023-06-20 19:09:43
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 文艺的火龙果 发表的提问：
老师，公司经营范围是智能科技技术研发，推广及咨询服务，人工智能软件，应用软件开发及咨询服务，互联网信息服务，这样国标行业里面选什么？
同学你好 技术服务的就行了
159楼
2023-06-20 17:58:20
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @  发表的提问：
本月有服务和软件类收入，算本月税负时软件类收入计入销售费用吗
您好，您的具体情况是什么，有些什么项目数据吗？
160楼
2023-06-20 18:06:36
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 进入黑暗时期 发表的提问：
想兼职税务会计，就是月末只管报税那种，他们没有规范的财务帐，应该做什么哪些工作？自己没有财务软件能做吗
收集票据做账，手工做吧
161楼
2023-06-20 18:29:17
全部回复
进入黑暗时期：回复袁老师 还用做工资，成本的帐吗
2023-06-20 18:58:42
袁老师：回复进入黑暗时期需要
2023-06-20 19:18:19
进入黑暗时期：回复袁老师 那这些数据要真实的还是虚拟的就行
2023-06-20 19:36:42
袁老师：回复进入黑暗时期根据实际情况吧，尽量真实吧
2023-06-20 20:04:45
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 有有爱 发表的提问：
暖阳公司与客户订立一项合同，约定转让软件许可证、实施安装服务并在3年期间内提供未明确规定的软件更新和技术支持（通过远程协助和电子邮件）。合同明确规定，作为安装服务的一部分，软件将作重大定制以增添重要的新功能，从而使软件能够与客户使用的其他定制软件应用程序相对接。下列项目表述中错误的是（ ）。 A. 软件许可证构成单项履约义务 B. 软件更新构成单项履约义务 C. 技术支持构成单项履约义务 D. 定制安装服务（包括软件许可证）属于单项履约义务 老师麻烦分析下谢谢
你好 具体是对哪个选择项不理解 吗   ？
162楼
2023-06-20 18:35:59
全部回复
有有爱：回复玲老师 老师麻烦分析下，谁和谁是一个履约义乌，谁可以单项履约义务
2023-06-20 19:20:29
玲老师：回复有有爱你好 因为合同明确规定，软件仅转让客户并不能使用，需要定制，属于一个履约义务
2023-06-20 19:41:18
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 阿童木 发表的提问：
财务软件费和财务软件服务费，需要分摊吗，该如何入账呢
你好，软件费金额大的需要计入无形资产，按月计提无形资产摊销。 服务费可以直接计入当期管理费用
163楼
2023-06-21 17:37:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 段慧芳 发表的提问：
阿里巴巴开的软件服务费-国际站外贸直通车和软件服务-出口通的专票，怎么入账呢？
借；销售费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
164楼
2023-06-21 17:57:48
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 玲玲 发表的提问：
付开票软件服务费小规模和一般纳税人分别怎么入账
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目
165楼
2023-06-21 18:23:10
全部回复
玲玲：回复紫藤老师 增值税那部分呢
2023-06-21 18:52:57
玲玲：回复紫藤老师 不是全额抵扣吗
2023-06-21 19:17:54
紫藤老师：回复玲玲小规模的话按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-06-21 19:44:06
紫藤老师：回复玲玲一般纳税人发生时： 借：管理费用—办公费 贷：库存现金(或银行存款) 抵减时： 借：应交税费—增值税(减免税款)贷 管理费用
2023-06-21 19:58:41
玲玲：回复紫藤老师 报税时怎么填呢，小规模不是没有抵扣这一项吗
2023-06-21 20:11:16
紫藤老师：回复玲玲你好，填在主表的本期应纳税额减征额，还有附表的增值税减免税申报明细表
2023-06-21 20:22:36
玲玲：回复紫藤老师 这两个一样填吗
2023-06-21 20:40:47
玲玲：回复紫藤老师 小规模的管理费用二级科目是不是也是办公费
2023-06-21 21:02:03
紫藤老师：回复玲玲你好，刚咨询税务局, 这两个一样填的
2023-06-21 21:18:44
玲玲：回复紫藤老师 之前有会计交给我抵减时贷营业外收入
2023-06-21 21:31:17
紫藤老师：回复玲玲贷记“管理费用”等科目
2023-06-21 21:55:50
玲玲：回复紫藤老师 小规模的管理费用还用挂办公费吗
2023-06-21 22:17:26
紫藤老师：回复玲玲小规模的管理费用还用挂办公费
2023-06-21 22:39:27
玲玲：回复紫藤老师 小规模的也是管理费用-办公费对吗老师
2023-06-21 23:03:02
紫藤老师：回复玲玲小规模的也是管理费用-办公费
2023-06-21 23:20:31
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