普罗旺斯：回复bamboo老师 不是其他货币资金吗

bamboo老师：回复普罗旺斯是保函的费用还是保函的资金？

普罗旺斯：回复bamboo老师 这俩个有什么不一样吗，分别计入什么科目呢

bamboo老师：回复普罗旺斯如果是手续费就计入管理费用-办公费 如果是保费就计入其他货币资金

普罗旺斯：回复bamboo老师 不是财务费吗

bamboo老师：回复普罗旺斯我自己是计入的管理费用-办公费 您计入财务费用也可以

心计划：回复庄老师 哦哦，这个懂了，再问一下老师投标保证金和履约保证金都在什么时候交、什么时候退呢？需要什么资料呀？

庄老师：回复心计划投标保证金的运用 (一)、开标前，中心根据银行部门提供的《资金到位明细单》、电子银行查询单及中介机构提供的《参加工程投标签到表》予以核对。在确认无误后，由中心出具保证金到账证明。 (二)、凡出现投标保证金未到位或者未足额提交等与招标文件要求不一致的情况，均自动取消其参加该工程投标的资格。 (三)、中介机构应将中心财务提供的资金到位证明，收集到招标备案文件，予以备查。 三、投标保证金的退还 (一)、非中标候选人，在中标公示期结束后5日内，可以办理退还投标保证金(因投标人投诉或质疑可能造成重新评标的，在投诉或质疑处理完后5日内，但应告知投标人推迟退还投标保证金的原因)。 (二)、其他中标候选人的，在中标人与招标人签订《合同书》后5日内，可以办理退还投标保证金。 (三)、中标人依签订的《合同书》(复印件)或提交履约担保，并缴纳交易服务费后，可以办理退还投标保证金。 (四)、按照“资金从哪里来，原样回那里去”的原则，办理投标保证金无息退款手续，应提供以下材料: 1、提供所在单位收款收据或者银行转账存入回单的复印件加盖本单位公章、经办人签名;(两选一项均可) 2、首次办理退还手续的，应提交《银行开户许可证》(复印件)。 3、中标人需要提供的上述相关证明。 (五)、投标人在投标过程中违反有关法律法规及招标文件规定，有下列情形之一的，其投标保证金不予退还，并按有关规定处理: 1、中标人在收到中标通知书后，无法定正当理由拒签合同协议书或未按招标文件规定提交履约担保; 2、中标人的违法行为导致中标被依法确认无效的; 3、投标人在投标有效期内撤销或修改其投标文件; 4、其它违法违规行为，经查情况属实的; 四、投标保证金的审批 (一)、交易管理中心负责核对、提交投标保证金的到位手续;负责收集并核查退还保证金的单据;负责办理呈送领导审批。 (二)、中心按照有关财务管理规定管好资金，保障资金安全，及时、准确、足额办理退款手续。 缴纳投标保证金的时候如果你不知道相关的法律规定，请您都来华律网询问律师，我们会提供好的法律意见。

庄老师：回复心计划投标保证金的运用 (一)、开标前，中心根据银行部门提供的《资金到位明细单》、电子银行查询单及中介机构提供的《参加工程投标签到表》予以核对。在确认无误后，由中心出具保证金到账证明。 (二)、凡出现投标保证金未到位或者未足额提交等与招标文件要求不一致的情况，均自动取消其参加该工程投标的资格。 (三)、中介机构应将中心财务提供的资金到位证明，收集到招标备案文件，予以备查。 三、投标保证金的退还 (一)、非中标候选人，在中标公示期结束后5日内，可以办理退还投标保证金(因投标人投诉或质疑可能造成重新评标的，在投诉或质疑处理完后5日内，但应告知投标人推迟退还投标保证金的原因)。 (二)、其他中标候选人的，在中标人与招标人签订《合同书》后5日内，可以办理退还投标保证金。 (三)、中标人依签订的《合同书》(复印件)或提交履约担保，并缴纳交易服务费后，可以办理退还投标保证金。 (四)、按照“资金从哪里来，原样回那里去”的原则，办理投标保证金无息退款手续，应提供以下材料: 1、提供所在单位收款收据或者银行转账存入回单的复印件加盖本单位公章、经办人签名;(两选一项均可) 2、首次办理退还手续的，应提交《银行开户许可证》(复印件)。 3、中标人需要提供的上述相关证明。 (五)、投标人在投标过程中违反有关法律法规及招标文件规定，有下列情形之一的，其投标保证金不予退还，并按有关规定处理: 1、中标人在收到中标通知书后，无法定正当理由拒签合同协议书或未按招标文件规定提交履约担保; 2、中标人的违法行为导致中标被依法确认无效的; 3、投标人在投标有效期内撤销或修改其投标文件; 4、其它违法违规行为，经查情况属实的; 四、投标保证金的审批 (一)、交易管理中心负责核对、提交投标保证金的到位手续;负责收集并核查退还保证金的单据;负责办理呈送领导审批。 (二)、中心按照有关财务管理规定管好资金，保障资金安全，及时、准确、足额办理退款手续。 缴纳投标保证金的时候如果你不知道相关的法律规定，请您都来华律网询问律师，我们会提供好的法律意见。

庄老师：回复心计划一般来说，履约保证金交纳的时间一般会在工程招标文件中体现，投标并认可中标，就按照招标约定需要执行招标文件中的规定，也可以在后期签订的具体的合同做明确约定缴纳的时间。一般会在中标通知后30天内交纳履约保证金。同时，履约保证经的特点一、招标人必须在招标文件中明确规定出中标单位提交履约保证金时，此项条款方为有效，如果在招标书中没有明确规定，在中标后不得追加。这就维护了招标中要约的真实性和投标人的权益，工程招标人可以根据自身的条件选择对该项工程是否投标。因此，履约保证金选择性。

庄老师：回复心计划工程履约保证金在验收合格之日或合同约定时间可以退还。

三猴一茶：回复邹老师 比如这个项目应收帐款是100万，对方来了通知，把20万转为了履

邹老师：回复三猴一茶你好，这样做调整分录 借；其他应收款，贷；应收账款