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物业公司取暖费会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 芸迪? 发表的提问：
公司的物业费和暖气开的一张发票，怎么做分录，属于什么科目
借预付账款贷银行存款，使用了之后按月分摊，借管理费用贷预付账款。
181楼
2023-06-25 18:33:00
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芸迪?：回复郭老师 那个房租呢
2023-06-25 18:52:08
郭老师：回复芸迪?你好，一样的道理的，借预付账款，贷银行存款，借管理费用，房屋租金或者是办公费贷预付账款。
2023-06-25 19:19:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 孝顺的枕头 发表的提问：
我是房地产开发企业，后期电梯配件，清运残土，热电公司的入网费，工程费。取暖费，怎样做会计分录，求老师帮助，谢谢
借；开发成本 贷；银行存款等科目
182楼
2023-06-26 17:23:24
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孝顺的枕头：回复邹老师 老师明细科目怎么写呀，谢谢
2023-06-26 17:42:50
邹老师：回复孝顺的枕头你好，这个就是自己设置的，比如建筑安装工程，公共配套 设施费，开发间接费用
2023-06-26 18:00:42
孝顺的枕头：回复邹老师 邹老师给你送小小心意了，表达一份心情，老师辛苦了谢谢
2023-06-26 18:30:26
邹老师：回复孝顺的枕头不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-06-26 18:42:37
邹老师：回复孝顺的枕头谢谢你的心意。
2023-06-26 19:04:16
孝顺的枕头：回复邹老师 你好老师，购买一台发电机组怎样做会计分录，135000.00，银行存款，这个走固定资产吗、谢谢老师
2023-06-26 19:29:24
邹老师：回复孝顺的枕头借；固定资产 应交税费（进项税额） 贷；银行存款
2023-06-26 19:53:40
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ Mrs. sweet c 发表的提问：
物业公司交给物业管理协会的会费怎么做会计分录？
您好，计入管理费用-会费
183楼
2023-06-26 17:51:08
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Mrs. sweet c：回复小黎老师 还有年会的聚餐费怎么做会计分录呢？
2023-06-26 18:18:41
Mrs. sweet c：回复小黎老师 借：管理费用－福利费 贷：应付职工薪酬－福利费 借：应付职工薪酬－福利费 贷：银行存款 这样吗？
2023-06-26 18:43:42
小黎老师：回复Mrs. sweet c您好，年会聚餐可以这样做
2023-06-26 19:10:21
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 爱在路上 发表的提问：
我是物业公司的，收取业主的暖气费需要摊销吗，进哪个科目
需要按照受益期摊销，计入预收账款科目。
184楼
2023-06-26 18:11:24
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 静待花开 发表的提问：
小型物业公司：收3万元门面房物业管理费和收3万元门面房租金的会计分录?
借：银行存款30000贷：主营业务收入--租金30000，借：银行存款30000贷：其他业务收入30000
185楼
2023-06-26 18:24:48
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静待花开：回复袁老师 收租金要交哪些税？
2023-06-26 18:41:42
袁老师：回复静待花开房产税，印花税，增值税，城建税，教育附加及地方附近
2023-06-26 19:10:36
静待花开：回复袁老师 这些税太多了，收到租金，发票上开成物业管理费就不用交了，行吗？
2023-06-26 19:22:38
袁老师：回复静待花开额，这个是作假啊
2023-06-26 19:37:19
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 荒岛晴空 发表的提问：
财政局发给单位职工的津贴，退休职工取暖费及交通费，独生子女费，怎么做会计分录
借：经费支出--福利贷：银行存款
186楼
2023-06-26 18:29:59
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荒岛晴空：回复袁老师 是财政局拨款给我们单位怎么做会计分录
2023-06-26 18:46:15
袁老师：回复荒岛晴空借：银行账款，贷：财政补贴收入
2023-06-26 19:07:38
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 希晨 发表的提问：
老师，咨询下物业公司的安保人员工资及保洁人员工资计入什么会计分录
借：主营业务成本--工资 贷：应付职工薪酬--工资
187楼
2023-06-27 17:14:48
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希晨：回复张艳老师 管理人员工资就计入管理费用哈
2023-06-27 17:39:40
张艳老师：回复希晨是的，是这样理解的。也可以都计入主营业务成本--工资科目核算。
2023-06-27 18:08:35
希晨：回复张艳老师 还有一种情况就是保安从保安公司请的，然后工资是保安公司开票給我们，我们那到票之后把钱付给保安公司，这分录也是借：主营业务成本--工资 贷：应付职工薪酬--工资
2023-06-27 18:30:10
张艳老师：回复希晨不是的，分录为 借：主营业务成本--劳务费 贷：银行存款等
2023-06-27 18:52:04
希晨：回复张艳老师 谢谢老师
2023-06-27 19:21:54
张艳老师：回复希晨不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-06-27 19:38:08
希晨：回复张艳老师 就是开票的，是主营业务成本-劳务费，公司请的就是主营业务成本-工资吗
2023-06-27 20:00:36
张艳老师：回复希晨是的，是这样理解的。
2023-06-27 20:21:52
希晨：回复张艳老师 老师，计劳务成本和主营业务成本那个好点
2023-06-27 20:46:04
张艳老师：回复希晨可以，您自行决定就是了。
2023-06-27 21:09:55
小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ faine 发表的提问：
请问租赁职工食堂，产生的取暖费用。是放在福利费还是物业费里
你好！ 职工食堂的取暖费建议放到福利费里面。
188楼
2023-06-27 17:20:09
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 不一样的烟火 发表的提问：
老师 我司是一家电力设计公司，设计部办公室缴纳的取暖费是不是属于主营业务成本---设计部--取暖费
你好，金额大的 主营业务成本---设计部--取暖费
189楼
2023-06-27 17:40:42
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不一样的烟火：回复紫藤老师 金额是9000元 那么金额比较小的 可以直接计入管理费用是吗？
2023-06-27 17:53:36
紫藤老师：回复不一样的烟火金额比较小的 可以直接计入管理费用
2023-06-27 18:13:05
职称：
解题: 
引用 @ 会计学堂洪老师 发表的提问：
是物业公司的，收取的物业费一直没有计提电梯费，现在计提应该怎么计提
物业公司收取业主的电梯费，应作为收入计提税费，电梯运行发生的电费单独作会计分录。
190楼
2023-06-27 18:10:03
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会计学堂洪老师：回复 那我把电梯费记到主营收入可以吗 那月底是不是也得结转
2023-06-27 18:45:58
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ muxi木子 发表的提问：
老师你好 我公司是一般纳税人批发新企业，公司水暖改造（已取得普票）会计分录应该怎么做？
多少钱呢？发票金额是多少
191楼
2023-06-27 18:26:59
全部回复
muxi木子：回复朴老师 老师你好 发票金额13万
2023-06-27 18:57:19
朴老师：回复muxi木子计入固定资产就可以了
2023-06-27 19:27:13
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
物业公司，员工领取工作服，会计分录怎么写
你好 借记管理费用-劳动保护
192楼
2023-06-28 17:27:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 玲儿 发表的提问：
请问老师，一家物业公司在17年的时候收到另外一家公司的物业费，当年未入账，现在准备确认收入，请问17年收到物业费的会计分录应该怎么做，以及现在确认物业费收入的会计分录该怎么做？谢谢老师
你好，借；银行存款等科目，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税
193楼
2023-06-28 17:39:49
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玲儿：回复邹老师 老师，这个是17年的会计分录吗？请问现在确认收入的会计分录怎么做
2023-06-28 18:10:23
邹老师：回复玲儿你好，现在（2020年）补确认17年的收入这样做分录 借；银行存款等科目，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税 （是针对这个回复有什么疑问吗？）
2023-06-28 18:33:28
玲儿：回复邹老师 17年的分录我们还可以录入，是借，银行存款，贷，预收账款，现在2020的确认收入17年的收入，是借，预收账款，贷，以前损益调整-主营业务收入，应交税费-应交增值税？
2023-06-28 18:59:22
邹老师：回复玲儿你好，如果你之前已经计入了预收账款，那现在就是这样做分录 借；预收账款 ，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税
2023-06-28 19:10:06
玲儿：回复邹老师 好的，谢谢
2023-06-28 19:37:28
邹老师：回复玲儿不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-28 19:54:44
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 依福 发表的提问：
老师，公司采购一批电暖气取得专票，直接赠送给某物业公司，这项业务我怎么入账，具体分录怎么写
你好 借 库存商品 应交税费 贷银行存款 借营业外支出贷库存商品 应交税费
194楼
2023-06-28 17:53:45
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依福：回复玲老师 老师，进账税额我可以正常认证抵扣吗，还是得做转出处理
2023-06-28 18:16:22
玲老师：回复依福你好 可以抵扣，因为这视同销售了
2023-06-28 18:42:59
依福：回复玲老师 那我报税的时候是按无票收入报税吗老师，填的销售额和购买时进价是一致的，同样销项税额和进账税额也就一致的，是不是这样的老师
2023-06-28 18:59:03
玲老师：回复依福是的 按无票收入报 填的销售额和购买时进价是一致的，同样销项税额和进账税额也就一致的
2023-06-28 19:28:11
依福：回复玲老师 企业所得税汇算清缴的时候这次业务还用调增吗老师
2023-06-28 19:54:31
玲老师：回复依福你好 如果是公益性捐赠，对于以上分录中营业外支出金额大于本年利润*12%的限额的，要调增应纳税所得额。如果非公益性捐赠，则要按上述计入营业外支出的属金额，全额调增应纳税所得额。
2023-06-28 20:12:46
依福：回复玲老师 谢谢
2023-06-28 20:33:33
玲老师：回复依福不客气，祝工作学习愉快。
2023-06-28 20:55:01
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 志同辉映 发表的提问：
物业公司提前计提物业管理费怎么做会计分录
您好！你是要支付费用还是要做什么？
195楼
2023-06-28 18:08:18
全部回复
志同辉映：回复宋生老师 做帐
2023-06-28 18:36:16
宋生老师：回复志同辉映您好！你是取得收入还是怎么样？
2023-06-28 18:48:47
志同辉映：回复宋生老师 提前计提，还没收到
2023-06-28 19:02:46
宋生老师：回复志同辉映您好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-06-28 19:31:03
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