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别人欠款怎么做会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 郭建英 发表的提问：
向别人要虚增的修车费用怎么做会计分录
您好，借：管理费用-修理费，贷：现金或者其他应收款-XXX。
196楼
2023-07-02 19:44:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 未来 发表的提问：
异地交税，别人帮我们垫付税金，我们还未付款给他，会计分录怎么做？
你好 借；应交税费——某某税款，贷；其他应付款
197楼
2023-07-02 20:14:18
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 魁梧的衬衫 发表的提问：
老师用定金抵欠款怎么做分录
您好，收到定金时候 借 银行存款 贷 预收账款 现在抵欠款 借 应付账款 贷 预收账款（红字）
198楼
2023-07-02 20:20:59
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魁梧的衬衫：回复小锁老师 抵对方欠我的钱
2023-07-02 20:35:03
魁梧的衬衫：回复小锁老师 定金是对方付我的
2023-07-02 21:01:38
小锁老师：回复魁梧的衬衫喔，那这个是  借 预收账款  贷 应收账款
2023-07-02 21:23:57
魁梧的衬衫：回复小锁老师 老师小规模纳税人不用开发票的前提下，我收现金1000元，成本是800盈利是200怎么做分录
2023-07-02 21:36:11
魁梧的衬衫：回复小锁老师 入库是含税价
2023-07-02 21:53:50
小锁老师：回复魁梧的衬衫这个我也不太清楚的，抱歉了
2023-07-02 22:08:48
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 等等 发表的提问：
老师我们是建筑企业，以前的工程款没有做账，今年才开始做账，别人欠我们的工程款怎样做分录
你好，同学。 你直接是作为期初录入应收账款处理就是了的
199楼
2023-07-03 16:50:04
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等等：回复陈诗晗老师 可是老会计让我调整到了以前年度损益调整。借，工程施工--材料费 贷，以前年度调整。收到钱是，借，银行存款，贷主营业务收入，销项税。借成本，贷工程施工。那要是还没有收回来的应收账款咋做分录
2023-07-03 17:14:11
陈诗晗老师：回复等等你现在建账，直接是按应收处理，人家欠你的，你这并没体现你应收在哪里，你后面收钱如何平账 借 应收账款 贷 工程结算，你应该是这样处理
2023-07-03 17:36:50
等等：回复陈诗晗老师 工程结算用啥平，老师给我说完整呗
2023-07-03 18:00:38
陈诗晗老师：回复等等完工的时候就平了 借 工程结算 贷 工程 施工 合同成本 工程施工 合同毛利。
2023-07-03 18:22:51
等等：回复陈诗晗老师 我们已经完工了 都是以前的工程，现在才想起记账，我也是一头蒙，合同成本我知道是啥，合同毛利用啥平
2023-07-03 18:42:35
等等：回复陈诗晗老师 合同毛利咋推算出来的会计分录
2023-07-03 18:56:39
陈诗晗老师：回复等等已经完工了，那你 现在是 那你就不用分录处理，你这直接是应收作为余额处理就是了
2023-07-03 19:08:53
等等：回复陈诗晗老师 是不是借，合同毛利 主营业务成本 贷，主营业务收入 这里的主营业务成本和工程施工是一样的吗
2023-07-03 19:28:47
陈诗晗老师：回复等等是的，这里是这样来的，是的
2023-07-03 19:40:57
等等：回复陈诗晗老师 可是老会计不让我直接再期初余额里处理，让我期初余额不要管，让做分录
2023-07-03 20:01:27
陈诗晗老师：回复等等你现在不 是重新建账吗，那你不录期初？ 你这账怎么调整呢，你之前都已经做完了，完工了，不明白你老会计几个意思
2023-07-03 20:12:03
等等：回复陈诗晗老师 他让我用以前年度损益调，然后期末的时候把以前年度调到利润分配里，月初再调出来
2023-07-03 20:25:20
等等：回复陈诗晗老师 他是个老会计没有用过电脑做账，经验很丰富。他动嘴我动手
2023-07-03 20:43:16
陈诗晗老师：回复等等你问他怎么调出来 ，
2023-07-03 20:59:54
等等：回复陈诗晗老师 做 相反的会计分录
2023-07-03 21:22:12
等等：回复陈诗晗老师 我给他说计入期初余额就行了，他说不行必须按他说的做否则都是错的
2023-07-03 21:41:35
陈诗晗老师：回复等等服那你就按他的做了，他这样做了最后 调了还是不会平。到时候不平你 再问他怎么处理了。
2023-07-03 21:53:43
等等：回复陈诗晗老师 他说以前年度用短期借款冲，还可以用啥冲
2023-07-03 22:07:26
陈诗晗老师：回复等等你这个是你工程款要收回来，和短期贷款又扯上什么关系了。 真不理解他的思路在哪里。 估计你也难以说服他，你就按他说的处理了，后面调不平再找他，看他如何解决
2023-07-03 22:20:41
等等：回复陈诗晗老师 谢谢，老师
2023-07-03 22:35:13
陈诗晗老师：回复等等不客气，祝你工作愉快。
2023-07-03 22:55:46
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ ぃ11⌒. 发表的提问：
欠款无法偿还，公司注销了 怎么做分录
您好，借；其他应付款，或者应付账款，贷：营业外收入。
200楼
2023-07-03 17:10:42
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ぃ11⌒.：回复王雁鸣老师 那么公司注销 账务上还有什么别的要注意，处理的吗？
2023-07-03 17:37:35
王雁鸣老师：回复ぃ11⌒.您好，全面余额都处理为0就行了。
2023-07-03 17:58:07
ぃ11⌒.：回复王雁鸣老师 如果我是债权人公司，我的资金收不回了，需要有什么原始单据呢？对方公司注销了
2023-07-03 18:10:27
王雁鸣老师：回复ぃ11⌒.您好，需要对方公司的注销工商登记证明即可。
2023-07-03 18:33:55
ぃ11⌒.：回复王雁鸣老师 如果是母子公司呢？
2023-07-03 19:01:50
王雁鸣老师：回复ぃ11⌒.您好，母子公司一样的，需要对方公司的注销工商登记证明即可
2023-07-03 19:15:50
ぃ11⌒.：回复王雁鸣老师 现在已经做清税了 税务局还没有下来清税文件，其他应付款都还不了，那么都入到营业外收入以后，就出现了利润是正数1000元，请问这个需要交企业所得税吗？
2023-07-03 19:34:12
王雁鸣老师：回复ぃ11⌒.您好，这个需要交企业所得税的。
2023-07-03 19:54:02
ぃ11⌒.：回复王雁鸣老师 如果我将其他应付款的金额计入营业外收入，那么利润就会虚高呀，需要交企业所得税吗？
2023-07-03 20:14:18
王雁鸣老师：回复ぃ11⌒.您好，不是虚高，确实是这样操作的，需要交企业所得税的。
2023-07-03 20:32:58
ぃ11⌒.：回复王雁鸣老师 那么老师 公司没有钱偿还，那么计入营业外收入后，交企业所得税，公司没有钱交企业所得税，又借的钱，请问这部分借的钱怎么处理？
2023-07-03 20:58:04
王雁鸣老师：回复ぃ11⌒.您好，这个借的钱交税，可以直接支付后，股东承担了即可。
2023-07-03 21:09:12
ぃ11⌒.：回复王雁鸣老师 可以股东是企业 怎么办？
2023-07-03 21:36:17
王雁鸣老师：回复ぃ11⌒.您好，股东是企业，让对方企业自己做账，注销的公司再做一笔其他应付款，再转入营业外收入就行了。
2023-07-03 21:56:34
ぃ11⌒.：回复王雁鸣老师 如果注销的公司再做一笔其他应付款，再转营业外收入，这样不是利润有出来了？然后一直循环
2023-07-03 22:16:36
王雁鸣老师：回复ぃ11⌒.您好，不会的，也就交完这个所得税，之后就注销了。不会再循环了。
2023-07-03 22:26:45
ぃ11⌒.：回复王雁鸣老师 嗯嗯那就好 老师京东财务从哪里索取账务数据？电商这方面账务
2023-07-03 22:54:51
王雁鸣老师：回复ぃ11⌒.您好，不好意思，京东的业务我就不熟悉了，麻烦您另外提出问题，看看其老师的答复吧，谢谢。
2023-07-03 23:13:07
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 米朵儿 发表的提问：
公司投资别的公司的投资款，会计分录怎么做
。借长期股权投资 贷银行存款。
201楼
2023-07-03 17:35:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 刘群 发表的提问：
签发三个月到期的商业汇票50000元抵付上月所欠货款，怎么做会计分录
借；应付账款 贷；应付票据
202楼
2023-07-03 18:02:56
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刘群：回复邹老师 用票据抵扣锁欠的货款，不应该是应收票据吗？
2023-07-03 18:22:17
邹老师：回复刘群你好，你这个不是背书，而是单位签发票据，所以是应付票据，而不是应收票据的
2023-07-03 18:44:20
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 彩君 发表的提问：
老师欠员工的工资，怎样做会计分录
借管理费用…工资 贷应付职工薪酬
203楼
2023-07-03 18:17:59
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彩君：回复蒋飞老师 分配工资是分配实发的，没发的不用分配，都在一张工资表上
2023-07-03 18:32:31
蒋飞老师：回复彩君应付职工薪酬的贷方余额就是欠员工的工资
2023-07-03 19:01:31
彩君：回复蒋飞老师 借 应付职工薪酬 贷 现金或银行 贷 其他应付款-×× 这样行不行
2023-07-03 19:24:14
彩君：回复蒋飞老师 3万的工资，发了25000还欠5000没发，老师
2023-07-03 19:48:54
彩君：回复蒋飞老师 结转的时候怎么做分录
2023-07-03 20:14:41
蒋飞老师：回复彩君做上面的分录， 记入其他应付款就可以了
2023-07-03 20:33:01
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 青青 发表的提问：
帮别人代手代付，收的佣金怎么做会计分录
你是代收代付，给你的佣金，还是代收代付给别人的佣金
204楼
2023-07-04 17:22:20
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青青：回复陈诗晗老师 帮别人代收代付，别人给我的佣金
2023-07-04 17:50:33
陈诗晗老师：回复青青属于你的其他业务收入
2023-07-04 18:06:35
陈诗晗老师：回复青青借：银行存款 贷：其他业务收入
2023-07-04 18:25:36
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 暖 发表的提问：
个人所得税 公司负担和个人负担，分别怎么做会计分录？
你好 公司负担，是单独计入管理费用 借：管理费用 贷：应交税费——应交个人所得税 个人负担在发放工资时扣除 借：应付职工薪酬 贷：应交税费——应交个人所得税
205楼
2023-07-04 17:49:47
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暖：回复立红老师 这个不是代扣代缴吗？为什么不和社保一样记入其他应收款呢？
2023-07-04 18:06:35
立红老师：回复暖你好，个税是代扣代缴的税款，不计入其他应收款，计入应交税费，社保是费用
2023-07-04 18:23:24
暖：回复立红老师 小规模纳税人专票税费，应该怎样做会计分录
2023-07-04 18:33:49
立红老师：回复暖你好， 借：银行存款等 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应增
2023-07-04 18:58:16
暖：回复立红老师 就是本月购买了税控盘，但是本月也开了专项发票，这笔业务怎么做分录？
2023-07-04 19:10:25
立红老师：回复暖你好 借：管理费用 贷：银行存款 如果抵税 借：应交税费——应增 贷：管理费用
2023-07-04 19:31:23
暖：回复立红老师 如果是一般纳税人呢？
2023-07-04 19:58:11
立红老师：回复暖你好 借：管理费用 贷：银行存款 如果抵税 借：应交税费——应增（减免税款） 贷：管理费用
2023-07-04 20:23:49
暖：回复立红老师 增值税税可以抵扣几个月？
2023-07-04 20:42:41
立红老师：回复暖你好，这个没有抵扣期限，什么时候抵完什么时候算。
2023-07-04 20:53:29
暖：回复立红老师 这个是学堂给的会计分录，我觉得不对呀
2023-07-04 21:07:28
立红老师：回复暖你好， 减免税款是直接冲减管理费用
2023-07-04 21:36:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 精明的钢笔 发表的提问：
替别的公司垫付货款，回款大于垫付款，会计分录怎么做？
你好 差额是什么钱呢 
206楼
2023-07-04 18:14:58
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 不忘初心，方得始终 发表的提问：
公司要和别人合买一台机台，别人的款已经进来，还没付出，机台也还没买，会计分录怎么做
借：银行存款 贷：其他应付款——XX公司
207楼
2023-07-05 16:37:07
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不忘初心，方得始终：回复江老师 到时买机台要怎么结转
2023-07-05 16:58:25
江老师：回复不忘初心，方得始终借：固定资产 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
2023-07-05 17:09:31
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 努力奋斗ing 发表的提问：
迟到扣款，怎么做会计分录，10月份扣的款(当月怎么做会计分录)，11月份才做扣款那怎么做会计分录
你好，以罚款通知做分录： 借：其他应收款 贷：营业外收入 发工资扣除时： 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款
208楼
2023-07-05 16:49:05
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努力奋斗ing：回复小锁老师 当时不知道有扣款的这个钱，当时全部都做进销售费用-工资了
2023-07-05 17:15:32
小锁老师：回复努力奋斗ing噢，按照我这个也是可以的
2023-07-05 17:45:24
努力奋斗ing：回复小锁老师 那我再做，借：银行存款，贷：销售费用，还是做同分录冲红?
2023-07-05 18:10:07
小锁老师：回复努力奋斗ing不用，就你说的这个就行
2023-07-05 18:20:13
努力奋斗ing：回复小锁老师 那我冲减10计提的，借：银行存款  贷销售费用
2023-07-05 18:32:18
小锁老师：回复努力奋斗ing嗯对，是这个意思的
2023-07-05 18:46:55
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 晴天 发表的提问：
向别人借款怎么做账？怎么做分录？
您好 借:银行存款 贷:其他应付款
209楼
2023-07-05 17:15:44
全部回复
晴天：回复bamboo老师 那子科目是什么？
2023-07-05 17:28:57
bamboo老师：回复晴天其他应付款-对方名字写上
2023-07-05 17:51:33
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 裴裴 发表的提问：
股东欠投资款会计分录
您好 没有收到股东的资本金 不用做账务处理
210楼
2023-07-05 17:43:03
全部回复
裴裴：回复bamboo老师 收了一半
2023-07-05 17:54:54
bamboo老师：回复裴裴借：银行存款 贷：实收资本 根据收到的金额写分录
2023-07-05 18:20:24
裴裴：回复bamboo老师 好的
2023-07-05 18:41:49
bamboo老师：回复裴裴嗯嗯 欢迎有疑问继续提问
2023-07-05 19:05:42
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