邹老师：回复草丁其他应收款处理方式 举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221 印花税计入管理费用——印花税

心静：回复蒋飞老师 那成本是工人工资吗？谢谢！

蒋飞老师：回复心静你好！ 对的。

心静：回复蒋飞老师 谢谢老师，收入和成本能一样多吗？发工资需要开劳务发票

蒋飞老师：回复心静一般是不可以的。

心静：回复蒋飞老师 怎样才合理些呢，小规模纳税人，只有工资要开票，

ANOT DAB：回复紫藤老师 必须去税务局代开吗？需要带什么资料啊？要交税吗？小规模公司

紫藤老师：回复ANOT DAB必须去税务局代开，合同，身份证

紫藤老师：回复ANOT DAB个人开具发票增值税率是1%，城建税7%，5%，1%，教育费附加3%，地方教育附加2% 个税20%

ANOT DAB：回复紫藤老师 那如果不开可以吗

紫藤老师：回复ANOT DAB如果不开，你入账了，汇算清缴调增

ANOT DAB：回复紫藤老师 不开的话怎么人帐啊

紫藤老师：回复ANOT DAB可以开个收据入账，汇算清缴调增

雨点精灵：回复邹老师 发生的劳务费支出

邹老师：回复雨点精灵你好，借；管理费用，贷；银行存款等科目

天青色等烟雨：回复小林老师 老师，能帮忙写一个详细的分录嘛？我没太明白您的意思，抱歉

小林老师：回复天青色等烟雨您好，计提应当是借成本费用，贷其他应付款，支付，借其他应付款，贷银行存款

天青色等烟雨：回复小林老师 老师，不好意思哈，是我们支付给第三方的劳务，我们不是劳务公司

小林老师：回复天青色等烟雨您好，一样都是其他应付款

天青色等烟雨：回复小林老师 可以这么计提吗，

小林老师：回复天青色等烟雨您好，不是企业员工不可以，

天青色等烟雨：回复小林老师 这样可以吗老师

小林老师：回复天青色等烟雨您好，这个是正确的

bloly：回复郭老师 不是主营

郭老师：回复bloly借银行存款 贷其他业务收入 应交税费 借其他业务成本贷应付职工薪酬

娇：回复克江老师 怎么做会计分录，

克江老师：回复娇你好，这个应该增加相关资产成本。

：回复菲童牛宝我想学劳务公司帐务处理,与建筑企业区别在哪?学堂里有不有这方面资料

邹老师：回复菲童牛宝你好，具体是什么经济业务